作为重点服务对象的中小企业一直以来都是农村合作金融机构赖以生存和发展的根基之一。在信贷紧缩的宏观调控背景下，中小企业特别是一些传统劳动密集型中小企业的运行出现了很大的困难，传统的经济发展模式正经受巨大的冲击。本文基于浙江平湖农村合作银行对当地中小企业进行的一项调查，就信贷约束条件下农村小法人金融机构如何助力企业转型升级，展开探讨。
一、平湖经济转型升级的现状调查（一）平湖经济的总体运行情况分析
平湖是浙江省产业特色优势明显的经济强市，素有“金平湖”之美誉。它区位优势得天独厚，外向型经济十分发达。目前，平湖已经形成服装、光机电、造纸、箱包四大特色支柱产业和纺织、童车、化工、洁具、五金机械等新兴特色产业齐头并进的发展局面，被誉为中国出口服装制造名城、中国旅行箱包之都、中国卫浴名镇。
当前，平湖经济运行面临着较大的压力，突出表现在以下几个方面：一是稳健货币政策下流动性收紧导致中小企业普遍陷入融资困局；二是外贸形势的持续恶化，致使出口导向型经济发展模式饱受冲击；三是狭窄的营利空间使得传统加工制造业更加难以为继；四是产业结构不合理与资源、技术、人才的匮乏等因素，制约着工业的效益和增速、核心创新能力的培育以及经济的循环发展。
（二）传统劳动密集型企业经营现状调查传统劳动密集型产业是平湖的支柱产业。2010年，仅规模以上服装、箱包、洁具、童车等四大传统劳动密集型行业的企业实现的产值就达214.84亿元，占平湖全市规模以上工业年产值的25.8%。当前，随着国家宏观政策的逐步调整和国际市场需求的急剧变化，有些传统劳动密集型企业出现了停工、半停工的现象，企业生存面临严峻考验。课题组对精心选取的贷款余额在500万元以上的223家中小企业进行了深入调查，获取了当前有关平湖中小企业客户现状的第一手数据。
1、低端经营成本负担沉重（1)劳动力、原材料、燃料动力方面。2009-2011年，平湖市服装、箱包、洁具、童车等四大传统劳动密集型行业普通员工的月工资水平呈现出逐年递增的趋势，企业的用工成本不断上升，而主要原材料的单位价格和燃料动力的单位成本涨幅则较为明显，大大缩减了企业的盈利空间。
（2)汇率方面。调查发现，有76.47%的企业表示，他们能承受的人民币最大升值幅度在5%以下，有43.48%的企业产品市场份额中外销占比在80%以上。由于汇率变化直接影响到平湖传统劳动密集型企业的出口和订单，部分企业被迫选择推迟交付订单或毁约，来放弃订单、放弃自营进出口或改为外贸公司出口、扩大产品国内市场份额以规避汇率风险。
2、企业深陷融资困局2010年下半年以来，央行密集提高存款准备金率和加息的政策，收紧了资金的流动性，导致平湖很多依靠银行贷款维持运转的劳动密集型企业面临着资金链断裂的危机。调查显示，目前劳动密集型企业普遍承受着资金短缺的压力，有72.24%的企业主表示，他们目前存在着资金短缺的情况。其中，49.36%的企业的资金缺口在500万元以上。
二、企业转型升级浪潮下农村合作银行面临的挑战
1、异地办厂根据统计，平湖市共有31家企业选择了异地办厂投资，占受调查企业总数的13.9%。然而，由于异地办厂企业产品的层次较低、结构较单一，一旦受到市场环境和当地调控政策的冲击，企业在平湖本地的业务经营也将卷入其中。目前，企业的外迁以租赁厂房为主，共占比67.65%，资金脱离平湖本地监管，造成了合作银行对其贷后检查和账户资金监管的难度加大；另外，由于当地工人操作熟练程度差、工作态度消极，导致生产效率十分低下，使平湖外迁企业在当地办厂投资的经营效益大打折扣，也间接地给合作银行为外迁企业提供信贷支持的前景蒙上了一层阴影。
2、多元化投资根据统计，共有44家企业选择了进行多元化投资，占全部受调查企业的19.73%。然而，对于竞争实力本身就不强、自身发展也处于低层次的平湖中小企业来说，进行多元化投资存在着很多不确定的因素：一是大多数企业是由传统的服装、箱包等行业转型而来，未掌握核心技术，企业主对企业的控制力和发展严重依赖外部技术力量。结果不仅没有分散经营风险，反而影响了企业的正常运营；二是很多企业的多元化投资进入的是与其原有行业关联度低、不太熟悉的行业，市场调研做得不够充分，因而缺乏对新领域的经验积累和相关战略资源的储备，多元化投资行业经济效益无法有效保证。三是由于传统行业利润率的逐步降低，平湖有许多企业主开始抽出原先用于生产的相当部分资金进行对外投资，大大影响了其作为合作银行信贷主体的资金安全性。在规模调控措施逐步落实的背景下，极易造成企业资金链的紧张甚至断裂。
3、技术改造与品牌创建一是以技术改造来促进转型升级的企业，主要通过加快技术创新、实施绿色生产，来提高产品的质量和档次，以达到提升企业产出水平的目的。二是以品牌创建来促进转型升级的企业，主要通过兼并重组、强强联合、规模优势的方式，以品牌突出企业产品特色。然而，由于研发成本高、花费时间长、投入大、见效慢、风险多，仅凭企业自身往往无力完成如此繁琐浩大的技改与创牌工程，这也给合作银行对此类企业真实经济效益的评估带来了挑战；其次，合作银行相当部分的信贷企业在多家金融机构均有贷款，在当前信贷规模偏紧的情况下，不排除部分银行退出，直接影响企业的生产经营甚至生存能力；同时，传统劳动密集型企业的抗风险能力较为薄弱，给合作银行信贷资产的质量带来考验；此外，有些企业主以企业技改或研发资金需求的名义向合作银行贷款，再抽取部分资金，以个人的名义对外放贷或以高利贷的形式转借给其他企业，给合作银行信贷资金的安全性带来了负面影响。
三、对策和主要措施（一）以深入贯彻落实一条道路和两场革命的战略思想为纲领，审时度势，使内部各项机制建设成为农村合作银行做强做优的动力与活力。
1、体现四个着力，明确侧重点，争取在客户经理队伍建设上实现新发展。
一是着力加强客户经理等级制度和淘汰机制建设，建立以业务为主的等级评价标准和考核奖励制度，明确等级档次、考评周期、晋升或降级等动态管理的规则。二是着力提升客户经理信贷营销的能力和水平，对客户经理进行定期培训，提升其对贷款客户风险状况的综合分析能力。三是着力创新客户经理岗位的设置和定位，将客户经理营销和操作相分离；增设理财、风险等类别的专业客户经理，定期出具企业和行业的风险分析报告。四是着力改进客户经理的工作方式和作风，采用客户经理全天候密集上门营销的方法，并对客户经理的工作作风、生活作风、个人账户进行不定期排查，提高客户经理队伍的素质。
2、围绕五大中心，紧扣关键点，争取在网点标准化转型升级上凸显新优势。
一是围绕网点硬件环境改造为中心，全面分析网点所处地域的经济状况和客户结构，设置不同类型的特色网点。二是围绕网点功能、流程转型，根据网点业务发生的频率和复杂程度，对柜口设置、业务种类、设备配置等方面进行规范，实行分级差别服务。三是围绕员工服务行为规范为中心，对员工服务行为进行标准化管理和培训，提升员工的职业技能、营销技巧、风险意识，提高客户的满意度。四是围绕加强网点服务环境的监督为中心，将服务质量、客户的满意度纳入支行网点及员工考核，采取明察暗访、调阅监控录像、神秘人检查、随机询问客户满意度等方式，进行定期评比和通报。五是以转型试点网点的验收为中心，打造标杆网点，层层推进，定期验收，对其经验在全行推广。
3、坚持六项创新，找准切入点，争取在特色金融产品研发应用上确立新方向。
一是创新推出股权质押贷款金融产品，合理确定股权质押贷款的发放对象，通过对出质人和质押股权所在公司的资信、身份及企业经营状况进行完整审查，评估股权的市场价值以确定质押贷款的金额，同时在贷后要求企业提供质押股权所在公司的财务报表，拓宽企业的融资渠道。二是创新推出网上银行金融产品，通过积极筹备、及时总结，开展网上银行业务培训并投入试运行，争取早日对外开办丰收e网业务，为企业提供快捷、高效的金融服务。三是创新推出特色银行卡金融产品，通过开发集存、贷、汇、理财等于一体的特色银行卡，为企业提供套餐式的优质服务。四是创新推出出口退税质押贷款金融产品，在发放贷款前与企业签订协议，对经国税部门认可的企业出口退税专户进行控制，贷款到期后直接从该账户扣除，帮助外向型企业解决资金不足的问题。五是创新推出应收账款质押或收购等产业链融资金融产品，选择一些实力雄厚、信誉良好的大企业和中小企业开展应收账款等质押贷款，缓解企业融资难的问题。六是创新推出商标权、专利权等新型质押贷款金融产品，满足企业个性化的资金需求。
（二）以继续努力当好地方经济和中小企业的坚强后盾，顺势而行，使外部各项业务拓展成为农村合作银行抢占先机的保障与支撑。
1、注重三个实效，掌控平衡点，争取在企业多元化发展支持上取得新突破。
一是注重在信贷支持的行业和企业类别的选择上求实效，不断加大对新兴产业如光机电、化工、生物制药等产业的扶持，持续加大对环保产业、循环经济发展、节能减排技术改造的扶持，重点加大对具有自主知识产权、自主品牌企业的扶持；做好传统行业如服装、箱包、童车、洁具等的跟踪和监测，强化准入和退出机制，推动传统业务和新兴业务结构的调整。
二是对处于不同发展阶段的企业在信贷支持的力度上求实效，对转型升级刚刚启动的企业的研发资金需求适当予以支持，推出技术改造贷款；对致力于提高生产效率和产品档次的成长型企业给予挖掘和培养，积极主动地深入企业，为其排忧解难；对已经转型成功的优质企业进行重点支持，为其提供全方面、全过程服务。三是注重在信贷支持的不同发展模式和前景的企业差别上求实效，对资金实力较强、掌握相当技术、具有竞争优势的企业，大力支持；对自身资金实力不足、掌握相当技术的企业，提高抵、质押率；对自身资金实力不足、技术不稳定的企业，严格控制信贷投入。
2、突出六个强化，防范风险点，争取在企业异地办厂和对外投资信贷监管上提升新能力。
一是突出对外迁企业在资金监管力度上的强化，针对企业外迁信贷资金监管难度加大的情况，积极主动与企业进行沟通，要求外迁企业在银行开立基本账户，要求其平时用于异地所办企业的日常经营开支、出货运输等方面的资金通过开立在银行的账户进行划转；同时要求外迁企业提供相对规范的财务报表和业务经营资料，加强对外迁企业生产和销售状况的跟踪。二是突出对外迁企业和对外投资企业在信贷政策调整上的强化：对外迁企业，以租赁和购买当地土地与厂房两种不同的类型为区分，在扶持方式和支持力度上进行区别对待；对投资房地产的企业，做好专用账户开户、预售资金监管等工作，注重企业自身资本实力和资金链状况。三是突出对外迁和对外投资企业贷款利率定价机制灵活性上的强化，结合企业的行业性质、资信状况、贷款期限和经营情况，建立利率定价的风险溢价机制，实行差别化的上浮利率，来获得风险补偿。四是突出对外迁和对外投资企业经营效益跟踪上的强化，关注企业信贷资金流向，强化对其风险的预警与分析。五是突出对外迁和对外投资企业信用评价指标体系构筑上的强化，深化与信用担保机构和其他中介服务机构的合作，使针对企业的信用评级更科学合理地反映企业真实的资信状况和偿债能力。六是突出对企业主行为决策和风险承担上的强化，强化第二还款来源的落实，要求外迁企业和对外投资企业的企业主签订无限连带责任承诺书和补充协议，将个人资产用于企业担保，同时要求大股东也签订个人连带责任协议；提升企业主的还款意识；转变经营观念，以评估企业未来盈利能力、市场发展前景等要素的信贷决策行为，来帮助企业主作出合理化的投资决策。
