农村信用社历经风雨60年，矢志不移站在支农服务第一线
　  整体实力不断增强，逐步向现代金融企业迈进

　　截至2010年末，农村信用社资产规模达到10.6万亿元，是“十一五”初期的1.7倍

　　在东莞银行业中，存、贷款市场占有率居第一位的是东莞农村商业银行。这家2009年底才由东莞农村信用社改制而来的农村商业银行于2010年进入了英国《银行家》杂志排名的全球银行业500强，位列中国银行业第四十三位。

　　2004年，东莞农村信用社启动统一法人体制改革，由东莞市农村信用合作社联合社及其下辖32个信用社共同组建东莞市农村信用合作联社。经过增资扩股、置换不良贷款，2009年，东莞农村信用社改制为东莞农村商业银行。

　　“改制后，东莞农商行完善法人治理结构，提升风险管控能力，使经营管理决策机制向国内先进股份制银行靠拢。服务小企业的能力也逐步提升了，目前我们建立了中小额贷款审批中心和产品创新中心，同时优化贷款授信流程，将授信审批和放款审批过程合而为一，提高了小企业贷款办理效率。”东莞农村商业银行副行长刘晓东说。截至2011年9月末，东莞农村商业银行资本充足率达到17.3%，不良贷款率为1.26%，拨备覆盖率达到340.61%。

　　东莞农村商业银行的成功改革经历，能清晰折射出我国农村信用社改革60年来的成绩。60年前，农村信用社在全国试办，然而随后却遭受重大挫折，经历多次体制变动，农村信用社发展缓慢，面临连年亏损、不良贷款激增的局面。2003年，8省（市）开展农村信用社改革试点，推进以股份制为主导的产权制度改革，健全完善公司治理，加快推进经营机制转变，采取多种有效措施化解处置历史包袱，推动组建省级管理平台。2004年，试点范围推开到29省（区、市），此后改革推及全国。

　　改革后的农村信用社逐步改革产权制度，完善法人治理结构、转变经营管理机制，已整体摆脱了经营困境，总体风险状况大为改观。截至2010年末，农村信用社资产规模达到10.6万亿元，是“十一五”初期的1.7倍；不良贷款率由四级分类的36.9%下降到五级分类的7.4%；历年亏损挂账562.1亿元，下降到360.6亿元；资本充足率由负转正，达8.7%。

　　坚持做农村金融主力军，支农服务能力提升

　　截至2010年末，农村信用社发放的涉农贷款余额达3.9万亿元，占全国银行业金融机构的1/3以上

　　广东省台山市是世界上最大的鳗鱼生产和出口基地，大规模的鳗鱼养殖需要大量的资金支持，然而养殖生产基地多为租用而来的地，难以用来抵押贷款。针对这一难题，台山市农村信用合作联社创新推出了土地经营权质押贷款，满足养殖户的贷款需求。

　　“大面积的养殖地和水里的鳗鱼，虽然经济价值高，但都不是银行认可的抵押物，难以获取银行贷款，这大大制约了我们企业的发展速度。”广东远宏集团有限公司董事长徐远宏说。今年徐远宏从台山市农村信用合作联社贷款5000万元，带动销量增长了1.5亿元，利润增长了2000万元，还款方式根据鳗鱼的生长周期来确定。

　　2010年9月28日，台山市农村信用合作联社成立三农贷款专营中心，专注服务农村小企业。三农贷款专营中心已经建立起灵活高效的贷款审批机制和标准化的信贷调查体系，创新信贷产品体系，推出“富农贷”、“富船贷”和“商赢贷”三大系列共20个具有地方特色的信贷品种，每一种产品都根据期限、行业、规模和风险情况灵活调整贷款额度、期限、利率等。截至2011年10月底，“三农”贷款专营中心贷款余额达7.67亿元，贷款专业户为1733户，利息收回率达100%。

　　“农业贷款需要坚持两点，一是分散风险，二是要有一套专业、高效的信贷技术，能有效防控风险。”台山市农村信用合作联社理事长谭胜洪说。

　　60年来，农村信用社由小到大、由弱到强艰难曲折发展，目前已经成为农村地区机构网点分布最广、支农服务功能最强的银行业金融机构，一直承担着支农服务的重任，发挥农村金融主力军的作用，持续加大涉农信贷投放。截至2010年末，农村信用社发放的涉农贷款余额达3.9万亿元，占全国银行业金融机构的1/3以上，发放的农户贷款占全国银行业金融机构的78%。

　　农村金融风险大、成本高、收益低，仍面临突出困难

　　政银保三方共同努力，完善农业信贷风险保障机制

　　“在60年的发展历程中，农村信用社经历了多次重大体制调整，并在此过程中承接了大量不良资产，形成巨大的历史包袱，严重制约了其发展。同时，我国城乡二元经济结构还没有根本改变，农村金融风险大、成本高、收益低的问题突出。由此导致大多数不发达、欠发达农村信用社成本收益倒挂问题严重，长期处于亏损状态。” 银监会合作部副主任毛红军说，希望出台相应的政策从根本上消化农村信用社长期累积的历史包袱，调动其支农积极性。

　　专家建议，继续对农村信用社实施差别化的企业所得税和营业税，以税收优惠减轻涉农贷款风险负担，化解历史包袱，激励农村信用社坚持服务“三农”。 

　　自然和市场双重风险致使农村金融业务风险居高不下，影响了农村信用社的支农服务能力。据统计，2011年9月末，全国涉农贷款不良率是银行业不良率的1.7倍，农户贷款不良率是全国银行业不良率的3.6倍。

　　“农业生产周期性强，受自然灾害影响大，但现在农业保险覆盖面不足，缺乏巨灾保险机制，农民因灾返贫情况严重，由此导致农村信用社贷款资金受损。平时我们比农户更担心来台风。一到刮台风季节，我们每天关注台风走向，提前向客户发布台风消息，让信贷员帮农户采取一些避险防灾的措施。”谭胜洪建议，在农业贷款中应当加强农业贷款保险机制建设，政银保三方共同努力，政府部门建立担保基金，金融机构对涉农贷款提取部分准备金，保险公司提供农业贷款保证保险，三方分担风险，提升农村信用社支农服务的能力。