| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2010年12月29日 07:54 |
作者： |
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根据《银华深证１００指数分级证券投资基金基金合同》（简称“基金合同”），及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，银华深证１００指数分级证券投资基金（简称“本基金”）将在２０１１年１月４日办理首次定期份额折算业务。相关事项公告如下：
一、基金份额折算基准日
根据基金合同的规定，定期份额折算基准日为每个会计年度第一个工作日。本次定期份额折算的基准日为２０１１年１月４日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的银华稳进份额、银华深证１００份额。
三、基金份额折算方式
银华稳进份额和银华锐进份额按照《基金合同》规定的净值计算规则进行净值计算，对银华稳进份额的应得收益进行定期份额折算，每２份银华深证１００份额将按１份银华稳进份额获得约定应得收益的新增折算份额。
对于银华稳进份额期末的约定应得收益，即银华稳进份额每个会计年度１２月３１日份额净值超出本金１．０００元部分，将折算为场内银华深证１００份额分配给银华稳进份额持有人。银华深证１００份额持有人持有的每２份银华深证１００份额将按１份银华稳进份额获得新增银华深证１００份额的分配。持有场外银华深证１００份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华深证１００份额的分配；持有场内银华深证１００份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华深证１００份额的分配。经过上述份额折算，银华稳进份额和银华深证１００份额的基金份额净值将相应调整。
每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对银华稳进份额和银华深证１００份额进行应得收益的定期份额折算。
每个会计年度第一个工作日进行银华稳进份额上一年度应得收益的定期份额折算时，有关计算公式如下：
银华深证１００份额的场外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产；银华深证１００份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为１份），余额计入基金财产。
４、举例
假设２０１１年１月４日为定期份额折算基准日，银华深证１００份额当天折算前资产净值为７，４５８，０００，０００元。当天场外银华深证１００份额、场内银华深证１００份额、银华稳进份额、银华锐进份额的份额数分别为５０亿份、５亿份、３０亿份、３０亿份。前一个会计年度末每份银华稳进份额资产净值为１．０５８元，且未进行不定期份额折算。
（１）定期份额折算的对象为基准日登记在册的银华稳进份额和银华深证１００份额，即３０亿份和５５亿份。
（２）银华稳进份额持有人
银华稳进份额新增份额折算成银华深证１００份额的场内份额取整计算（最小单位为１份），余额计入基金财产，因此新增银华深证１００份额为１３１，１２２，８３３份；持有的银华稳进份额为３０亿份。
（３）银华深证１００份额持有人
定期份额折算后场内银华深证１００份额的份额数 ＝ 定期份额折算前场内银华深证１００份额的份额数 ＋ 场内新增的银华深证１００份额 ＝ ５００，０００，０００ ＋ １０，９２６，９０２ ＝ ５１０，９２６，９０２份
四、基金份额折算期间的基金业务办理
（一）定期份额折算基准日（即２０１１年１月４日），本基金暂停办理申购、赎回、转托管（包括场外转托管、跨系统转托管，下同）业务；配对转换业务及银华稳进、银华锐进交易正常。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。
（二）定期份额折算基准日后的第一个工作日（即２０１１年１月５日），本基金暂停办理申购、赎回、转托管、配对转换业务，银华稳进暂停交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（三）定期份额折算基准日后的第二个工作日（即２０１１年１月６日），基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，本基金恢复办理申购、赎回、转托管、配对转换业务，银华稳进恢复交易。
（四）根据深圳证券交易所《关于分级基金份额折算后复牌首日前收盘价调整的通知》，２０１１年１月６日银华稳进复牌首日即时行情显示的前收盘价为２０１１年１月５日的银华稳进的份额净值（四舍五入至０．００１元）。由于银华稳进折算前可能存在折溢价交易情形，折算前的收盘价扣除２０１０年约定收益后与２０１１年１月６日的前收盘价可能有较大差异，１月６日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。
五、重要提示
由于银华稳进份额新增份额折算成银华深证１００份额的场内份额数和银华深证１００份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为１份），舍去部分计入基金财产，持有较少银华稳进份额数或场内银华深证１００份额数的份额持有人存在无法获得新增场内银华深证１００份额的可能性。因此，上述份额持有人可在基金份额折算基准日之前将原有份额卖出或者增加持有份额的数量来保证自身权益不受损害。
投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情，请登陆本公司网站：***或者拨打本公司客服电话：４００－６７８－３３３３（免长途话费）。
本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于基金前应认真阅读基金的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资风险。
六、特别提示
本公告对《银华深证１００指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》中银华锐进份额的停牌及折算后前收盘价调整的规定进行了修改，由于本次折算不改变银华锐进份额净值及份额数量，折算期间银华锐进份额不实施停牌处理，且折算后前收盘价不进行调整。敬请投资者注意。
特此公告
银华基金管理有限公司
２０１０年１２月２９日
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