| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2010年08月26日 06:28 |
作者： |
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基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十六日
１重要提示
１．１重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合同规定，于２０１０年８月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自２０１０年１月１日起至６月３０日止。
２基金简介
２．１基金基本情况
２．２基金产品说明
２．３基金管理人和基金托管人
２．４信息披露方式
３主要财务指标和基金净值表现
３．１主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：１、本基金申购赎回费为零；
２、本基金收益分配按月结转份额；
３、本基金自２００７年６月２２日起实施销售服务费分级收费方式，Ｂ级基金份额２００７年度的会计数据和财务指标计算的期间为２００７年６月２２日至２００７年１２月３１日。
３．２基金净值表现
３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
１． 交银货币Ａ：
２． 交银货币Ｂ：
３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
交银施罗德货币市场证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（２００６年１月２０日至２０１０年６月３０日）
１、交银货币Ａ
注：图示日期为２００６年１月２０日至２０１０年６月３０日。
２、交银货币Ｂ
注：图示日期为２００７年６月２２日至２０１０年６月３０日。
４管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字［２００５］１２８号文批准，于２００５年８月４日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海，注册资本为２亿元人民币。截止到２０１０年６月３０日，公司已经发行并管理的基金共有十二只，均为开放式基金：交银施罗德精选股票证券投资基金（基金合同生效日：２００５年９月２９日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：２００６年１月２０日）、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：２００６年６月１４日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：２００６年１０月２３日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：２００７年８月８日）、交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：２００８年３月３１日）、交银施罗德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：２００８年８月２２日）、交银施罗德保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：２００９年１月２１日）、交银施罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：２００９年４月１０日）、上证１８０公司治理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：２００９年９月２５日）、交银施罗德上证１８０公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：２００９年９月２９日）和交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：２０１０年６月３０日）。
４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
注：１、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司做出决定并公告（如适用）之日为准；
２、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。
４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１ 公平交易制度的执行情况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平，报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本投资组合与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时间窗内（同日内、５日内、１０日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。
４．３．２ 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本公司旗下无与本基金投资风格相似的其他投资组合。
４．３．３ 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，我国经济增长呈现高位回落的态势，６月份各项数据回落更为明显。６月ＰＭＩ为５２．１％，已连续两个月回落１．８个百分点；工业增加值增速６月份当月为１３．７％，较１－２月下降达７个百分点；固定资产投资增速则从１－２月的２６．６％下降到１－６月的２５％，较去年同期减少８．６个百分点。对地方融资平台的清理与整顿以及４月份出台的地产调控新政表明，经济刺激政策正在逐步“退出”，这是引起投资下降、进而导致经济增长放缓的主要原因之一。受欧美经济增长低于预期的影响，我国６月的出口同比也从５月份的４８．５５％开始回落至４３．９％，环比４．３％低于７．６％的历史平均水平。
虽然从同比数据看，上半年物价水平上升明显，５月份居民消费价格指数同比上涨３．１％，工业品出厂价格指数同比上涨７．１％，达到了上半年的峰值。但是通胀压力正在随着经济增速的下降而缓解，二季度居民消费价格指数环比已经明显低于一季度，而６月同比数据也出现了显着下降。上半年，在信贷控制的同时，央行加强了对流动性的数量管理，年内三次提高存款准备金率，并加大公开市场操作力度，提高了３个月期和１年期央票发行利率，恢复了３年期央票的发行。在管理层的调控下，信贷增速逐月回落，货币供应量Ｍ２也从年初的２５．９８％回落至６月的１８．５％，而随着工业增加值增速环比的下滑，Ｍ１同比增长也从３８．９６％快速回落至６月的２４．６％。
央行在６月份宣布进一步推动人民币汇率形成机制改革、增加人民币汇率弹性，再次启动汇率改革，但在全球经济低迷的大背景下，包括股票和房地产在内的人民币资产并没有受到追捧，市场的避险情绪有增无减。
尽管上半年宽松的货币政策逐步退出，但受益于信贷规模控制，以及避险情绪的上升，债券价格上涨。与债券市场整体走势不一样的是，货币市场利率受半年时点及大银行融资行为的影响，出现了短暂的大幅上升，在此环境下，本基金克服了流动性困难，实现了较好的收益。
４．４．２报告期内基金的业绩表现
本报告期内，交银货币Ａ净值收益率为０．６６３４％，交银货币Ｂ净值收益率为０．７８４６％，同期业绩比较基准增长率为０．９８１９％。
４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望２０１０年下半年，经济增速或将在下半年继续回落，但硬着陆的风险不大，预计政策面暂时不会出现大的变化，若下半年通胀压力进一步缓解，存在数量政策“放松”的可能。整体上，资金面将保持中性水平。如果没有明显的政策变化，货币市场利率将保持平稳，预计难以出现大幅下降的情况。
４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，由金融工程部进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照法律法规及基金合同的约定，本报告期内交银货币Ａ级、Ｂ级利润分配信息列示如下：
单位：人民币元
５托管人报告
５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管交银施罗德货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《交银施罗德货币市场证券投资基金基金合同》、《交银施罗德货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对交银施罗德货币市场证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司２０１０年１月１日至２０１０年６月３０日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的交银施罗德货币市场证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
２０１０年８月２５日
６半年度财务会计报告（未经审计）
６．１资产负债表
会计主体：交银施罗德货币市场证券投资基金
报告截止日：２０１０年６月３０日
单位：人民币元
注：１、报告截止日２０１０年６月３０日，基金份额净值１．００００元，基金份额总额Ａ级：２４２，４５１，５６７．９０份，Ｂ级：３，６１６，５２３，５８９．４４份。
２、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为半年度报告正文中对应的附注号，投资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文。
６．２利润表
会计主体：交银施罗德货币市场证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日 至 ２０１０年６月３０日
单位：人民币元
６．３所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：交银施罗德货币市场证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日 至 ２０１０年６月３０日
单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：莫泰山，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽
６．４报表附注
６．４．１ 基金基本情况
交银施罗德货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”）系由基金管理人交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《交银施罗德货币市场证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２００５］２０４号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集基金份额为４，７４１，２５５，１３３．１６份，经德勤华永会计师事务所有限公司验证，并出具了编号为德师报（验）字（０６）第０００３号验资报告。《交银施罗德货币市场证券投资基金基金合同》（以下简称“原基金合同”）于２００６年１月２０日正式生效。本基金因自２００７年７月１日起执行财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则及相关规定（以下简称“企业会计准则”），于２００７年９月２９日公告了修改后的基金合同（以下简称“修改后的基金合同”）。本基金的管理人为交银施罗德基金管理有限公司，托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及于２００９年９月３日公告的《交银施罗德货币市场证券投资基金（更新）招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金暂不投资于交易所债券。本基金的业绩比较基准采用：六个月银行定期存款利率（税后）。
６．４．２ 会计报表的编制基础
本基金执行企业会计准则、中国证监会基金部【２０１０】５号关于发布《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》等问题的通知、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和修改后的基金合同及中国证监会发布的其他关于基金行业实务操作的有关规定。
６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金２０１０年６月３０日的财务状况以及２０１０年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
６．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
６．４．５．１ 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计政策变更。
６．４．５．２ 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。
６．４．５．３ 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
６．４．６ 税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００８］１号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
１） 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
２） 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
３） 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税。
６．４．７ 关联方关系
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
６．４．８．２关联方报酬
６．４．８．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
注：支付基金管理人交银施罗德基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值０．３３％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×０．３３％÷当年天数。
６．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值０．１％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×０．１％÷当年天数。
６．４．８．２．３销售服务费
单位：人民币元
注：本基金实行销售服务费分级收费方式，分设Ａ、Ｂ两级基金份额：Ａ级基金按前一日基金资产净值０．２５％的年费率逐日计提销售服务费，Ｂ级基金按前一日基金资产净值０．０１％的年费率逐日计提销售服务费。其计算公式为：
Ａ级基金日销售服务费＝前一日Ａ级基金资产净值×０．２５％÷当年天数，
Ｂ级基金日销售服务费＝前一日Ａ级基金资产净值×０．０１％÷当年天数。
６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
６．４．８．４各关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间各关联方未投资本基金。
６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
６．４．８．７其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
６．４．９ 期末（２０１０年６月３０日）本基金持有的流通受限证券
６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发而流通受限的证券。
６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他事项。
7投资组合报告
7．１期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
7．２债券回购融资情况
金额单位：人民币元
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。
7．３基金投资组合平均剩余期限
７．３．１ 投资组合平均剩余期限基本情况
报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过１８０天。
７．３．２ 期末投资组合平均剩余期限分布比例
7．４期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
7．５期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
7．６“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
7．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。
7．８投资组合报告附注
７．８．１ 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率和摊余成本逐日摊销计算损益。
７．８．２ 本基金报告期每日持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的２０％。
７．８．３ 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
７．８．４期末其他各项资产构成
单位：人民币元
７．８．５其他需说明的重要事项
由于四舍五入原因，分项之和与合计之和可能存在尾差。
8基金份额持有人信息
8．１期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
8．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
9 开放式基金份额变动
单位：份
注：１、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额级别调整业务，则总申购份额中包含该业务；
２、如果本报告期间发生转换出、份额级别调整业务，则总赎回份额中包含该业务。
10 重大事件揭示
10．１ 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
２０１０年６月２９日，本基金管理人发布公告，经交银施罗德基金管理有限公司第二届董事会第十七次会议审议通过，并报中国证监会审核批准（证监许可［２０１０］８４９号），同意彭纯先生因工作调动原因辞去公司董事长职务；任命钱文挥先生担任公司董事长。
本报告期内，无涉及基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10．４ 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10．５报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
10．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
注：１、报告期内，本基金１ 个专用交易单元，未发生变化；
２、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
３、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价结果选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并报公司批准。
10．８偏离度绝对值超过０．５％的情况
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十六日
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