3月5日，温家宝在十二届全国人大一次会议上做《政府工作报告》，确定了2013年财政政策和货币政策延续积极和稳健总基调;3月10日，《国务院机构改革和职能转变方案》正式提交十二届全国人大一次会议审议，涉及了六方面的国务院机构改革;同时，两会期间，诸多重要政府官员的公开讲话均透露出未来政府工作的重点及主题性投资机会。聚焦“两会”，布局改革，我们认为可关注的投资机会包括以下三个方面：

　　第一，受益于大部制改革的行业。具体包括：1)铁路政企分开，铁路运营公司化，运价有望提升，有利于铁路运输公司和铁路货车制造公司;2)国家食品药品监督管理总局的成立将推动食品安全监管升级，有利于食品安全性较好的行业和食品安全监测服务和设备企业;3)组建国家新闻出版广播电影电视总局，有利于国有传媒企业。

　　第二，受益于国防预算稳步增长和朝鲜半岛局势紧张的军工行业。1)2013年中国国防预算为7201.68亿元，比上年增长10.7%，稍低于 2012年11.2%的增速;2)朝鲜人民军最高司令部发言人表示，从美核战争演习开始的11日起《朝鲜停战协定》无效，朝鲜武装力量将完全不受停战协定的约束，将在任意时间对任意对象采取自卫性军事行动，进入全面对决状态。朝鲜半岛局势再度紧张。

　　第三，受益于民生工程建设的大众消费品行业。1)2013年《政府工作报告》提出：坚持把人民利益放在第一位，着力保障和改善民生;2)3月8 日，人力资源与社会保障部部长尹蔚民接受专访时表示，收入分配制度改革已进行到“细则”阶段。（全景网特约/国海富兰克林）