| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2009年10月17日 03:26 |
作者： |
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平安证券：
对重大合规审查意见跟踪反馈
平安证券表示，合规管理体系及其运作方式在实际工作中不断遇到新问题，仍需关注合规审查范围不能有效执行等问题。
平安证券根据公司实践总结认为，合规管理首先需要关注审查范围不能有效执行的问题，虽然公司明确范围，但实际工作中审核业务量较大，此外还会发生除正常须提交合规审查的事项外、相当数量的“问题审查申请”，要解决这些问题，应规范合规审查流程，保证审核意见的准确性及高效性。
此外，还存在合规审查客观性要求与业务创新性要求不协调的问题，业务创新除突破固有模式的同时还经常会因为创新设计者与合规审查责任人对监管要求的理解不同产生意见分析，进而引起一定的风险。经验表明，合规管理人员适当的将合规审查工作前置是解决这一问题的重要举措。
最后，还应关注如何有效跟踪重大合规审查意见被采纳情况的问题。实践中存在合规部门明确揭示风险，经办部门却未能体现在业务操作环节中，这需要公司建立重大合规审查意见的跟踪反馈机制。
中金公司：
有效监督是落实合规管理关键
中金公司认为，合规监督必须强调效率和有效性，要达到这一目的，合规监督必须有独立性，按风险等级确定监督重点，并持续进行合规风险识别和评估。
中金公司对提高合规监督在合规管理体系中的重要作用提出三点体会。首先，合规监督必须具有独立性，虽然券商业务部门内部均有监督机制，但不能替代外部监督，没有独立性难以保证监督的有效性。
其次，以风险点为基础的合规监督更有效率，按风险大小、发生概率进行分类合规监督，有效配置人力、物力资源。潜在风险越大的业务环节，监控力度就应该越大，频率越密。
再次，风险识别和评估要持续进行，随着法律法规、市场环境和公司业务发展的变化，风险也会随之变化，因此应持续识别和评估合规风险点，不断调整合规监督措施。
展望未来，新产品的复杂性和推进的速度在某些方面可能快于监管立法速度，全球资本市场环境变化莫测等复杂因素对合规监督和把关提出新的挑战。合规管理人员的责任重大，任务重大、任务仍艰巨，但中金公司信心十足。
安信证券：
合理定位合规检查
安信证券认为，稽核检查是券商审计部门的重要职责，合规检查在工作内容和方式上与稽核检查有交叉之处，因此必须对二者加以分工，对合规检查进行合理定位。
首先应认识到，合规检查与稽核审计虽具有共性，但各有侧重，合规检查是对稽核审计工作的有效补充，特别是合规部门在确定检查对象时重点考虑稽核部当年未进行现场稽核的部门或分支机构，将对稽核审查形成有效补充。
同时，合规检查应紧跟监管热点，强调专项性和实效性。更具最新法规要求和业务进展选定检查对象，适时调整检查重点。
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