编者提示：培养员工对银行的归属感、认同感，使其认识到自己在做有意义的事，在创造社会价值，也在实现自身的人生价值，从而激发员工的使命感、责任感，这才是银行建设合规文化的根本和出路。
　　建设合规文化，不仅要建设体制、机制、规范，更要注重人们对体制、规范的认同和主动、自觉、自动的遵守和践行，这也是合规上升到文化高度的原因所在。这是银行的性质决定的。一定意义上，银行经营的是风险，具有天然的高风险性。英国巴林银行因违规操作而破产倒闭，法国兴业银行和瑞银因违规交易而造成巨额损失，美国的次贷危机引发了全球经济危机，体现了银行业的高风险性和违规带来的灾难性后果。
　　纵观我国银行业案件高发的主要原因，绝大部分是由于银行机构及其员工有法不依、有章不循、违规操作造成的，暴露出我国银行业在合规管理方面还存在很多缺陷，合规文化的建设和形成更是任重而道远。
　　银行合规文化建设的着力点
　　银行业合规文化应包含两方面的内容：一是“硬件”，包括合规建设需要的体制、机制、规范等，这是合规文化的躯体；二是“软件”，包括银行及其员工的合规价值取向、执行力等，这是合规文化的灵魂。两者不能偏废，既不能单纯地靠制度管人，也不能单纯地凭良心办事。单纯靠制度管人，制度就会缺乏认同感、缺乏执行力；单纯凭良心办事，也可能好心办成坏事。
　　经过改革发展的中国银行业，就像一个还没长大的孩子，有了健全的身体，却还没有成熟的思想。银行业合规文化“硬件”建设已基本到位，但“软件”建设尚处于萌发期。深究银行业金融机构规范不落实、不执行的根源，关键是银行及其员工的价值观念、价值取向出了问题。思想决定行动。当银行的价值取向或实际行动偏离公认的价值标准时，会对员工产生负面影响，不仅得不到员工的认同，还可能诱使员工做出背离规范标准的行为，这时候就会造成违规或案件。培养员工对银行的归属感、认同感，使其认识到自己在做有意义的事，在创造社会价值，也在实现自身的人生价值，从而激发员工的使命感、责任感，这才是银行建设合规文化的根本和出路。
　　建设合规文化的重点内容
　　银行业建设合规文化应当关注以下几个问题：
　　第一，培育价值观是文化建设的核心。价值观是决定银行合规文化建设的关键因素。整体社会倡导和现实的价值取向决定银行业、每一家银行机构、每一个银行员工的价值取向，好的社会价值观易于银行建设良好的合规文化，而一个偏离了公共道德的价值观会影响银行良好合规文化的建设进程乃至成败。银行及其管理层如何在诚信与欺骗、正直与邪恶、公平与扭曲、公权与私利等社会现象的纠结中，权衡和引导员工的价值观，增进其归属感，提高其认同度，是一门管理科学、一门领导艺术，更是一种社会责任、一种人性良知。
　　第二，诚信为本。诚信是价值观的基本内容。诚者，言而能成其事；信者，成其事才能取信于人。诚信是银行业安身立命之本。
　　第三，规范的前瞻性与现实性。纵观我国银行业规范建设，可以说以国际银行业最新成果和欧美发达国家成熟经验为标杆，已取得斐然成绩。但在执行中缺乏过渡的安排，又增添了很多中国特色，使得效果大打折扣。更有甚者，有些规范的建设沦为了“造租”，执行变成了“寻租”，结果处理只有“收租”了，执行的标准全看执行人的心情。违规未必受罚，合规未必受益，造成人们思想混乱，无所适从，投机盛行。这又何尝不是一种急功近利的表现呢？我们从不反对学习借鉴别人的先进经验，但也不能“言必称希腊”，还要把挂在口头上的“结合国情”落到实处。对目前我国银行业能够执行的规范，要严格按标准执行；对目前条件不允许、执行不了的规范也可制定过渡期，分阶段分步骤达到目标。
　　第四，受宏观政策稳定性影响。去年以来，沉寂多年的“高息揽储”行为又在银行业沉渣泛起、死灰复燃，使银行业多年来塑造的审慎经营理念和形象瞬间荡然无存。这不能不引起我们深思。好的环境可以使坏人变好，坏的环境可以使好人变坏，权当是对这一现象的解读吧。
　　第五，违规不可避免。就像犯罪不可杜绝一样，银行及其员工的违规也不可避免。到底人是理性的还是非理性的？是具有动物精神还是人类精神呢？“看不见的手”与凯恩斯主义争论不休。中国先人的“中庸”哲学告诉我们，人首先是动物，然后是一种高级动物，它既有理性，有时也非理性，这也许就是人的自然属性与社会属性交融后更加复杂的原因吧。人什么时候才能克服其动物特征和非理性呢？现在或在可预见的未来都还看不到曙光。因此，银行业的合规文化也必然是建立在人性弱点之上的合规文化，这样的合规文化能够教化人的非理性，但不能杜绝人的非理性，也就不能杜绝违规行为的发生。
　　第六，合规文化建设的长期性。任何文化的形成都不是一蹴而就的，而是长期实践养成的，银行业合规文化建设也同样需要一个长期的过程。因此，对合规文化建设的认识不能停留和满足于制定几个制度和喊几句口号，或是急于求成。这些都不切实际，甚至会造成相反的结果，起到相反的作用。使长期性难以得到持续和强化的，是当今社会追求以急功近利为特征的考核激励机制。这固然难以改变，也必然对合规文化的成长和形成构成阻碍，但从长远看，也难以阻挡合规文化的螺旋式上升发展。
　　（作者单位为中国邮政储蓄银行濮阳市分行）