 |
全景网>基金频道>基金公告 |
|
|||
金鹰货币市场证券投资基金招募说明书来源：证券时报 | 发布时间：2012年11月14日 08:03 | 作者：
基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 二０一二年十一月 【重要提示】 金鹰货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集已获中国证监会２０１２年１１月２日证监许可［２０１２］１４４４号文核准。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等等。 投资人认购本基金时应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同。 本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率低于股票型、债券型和混合型基金。基金管理人建议投资人根据自身的风险收益偏好，选择适合自己的基金产品，并且中长期持有。投资人购买本货币市场证券投资基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 一、绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）及其他有关规定以及《金鹰货币市场现金证券投资基金基金合同》编写。 本招募说明书阐述了金鹰货币市场证券投资基金的投资目标、策略、风险以及费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 二、释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：金鹰基金管理有限公司 住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 邮政编码：５１０６２０ 法定代表人：刘东 成立时间： ２００２年１２月２５日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字［２００２］９７号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿伍仟万元 存续期间：持续经营 股权结构：
（二）主要人员情况 １、公司董事及监事 刘东先生，董事长，经济学硕士，高级经济师。曾在中国现代国际关系研究所、中国信达信托投资公司驻武汉证券交易中心任职，历任中国信达信托投资公司北京营业部总经理、证券业务总部副总经理，新疆宏源信托投资股份有限公司总经理助理兼证券业务总部总经理，宏源证券股份有限公司党委委员、副总经理，宏源期货有限公司董事长，现任广州证券有限责任公司总经理。经公司第三届董事会第十六次会议选举通过，并报经中国证监会核准，２０１０年４月起担任公司董事长。 郑德珵先生，董事，留美经济学博士，教授，高级经济师。历任广州中山大学管理学院讲师、副教授，美国乔治华盛顿大学助教，美国华盛顿投资咨询公司副研究员，美国世界银行政策研究局转型经济处经济顾问。现任广州证券有限责任公司副总经理、首席经济学家，兼任广州风险投资促进会会长，广州市政协委员，上市公司独立董事等。 栗建伟先生，董事，工商管理硕士。历任中国长城铝业公司供销处干部，广东美的电器股份有限公司董事局秘书，现任美的集团董事，美的控股公司总裁，兼任美的电器副董事长。 陈炳华先生，董事，硕士，会计师。曾任广州药业股份有限公司财务部部长，现任广州药业股份有限公司财务总监。 温婉容女士，董事，商科毕业。历任德盛安联资产管理香港有限公司市场及传媒经理、景顺投资管理亚洲有限公司副总裁、德意志资产管理（香港）有限公司区域销售总监、ＳｏｃｉｅｔｅＧｅｎｅｒａｌｅ Ａｓｓｅｔ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ Ａｓｉａ Ｌｔｄ．高级副总裁、德盛安联资产管理香港有限公司行政总裁、香港财务策划师学会行政总裁等职。２０１１年７月加入东亚联丰投资管理有限公司，现任东亚联丰投资管理有限公司行政总裁。 吴晓球先生，独立董事，国民经济管理学博士。历任江西省余江县商业局秘书、中国人民大学经济研究所主任、中国人民大学财政金融学院副院长、中国人民大学研究生院副院长，现任中国人民大学校长助理、财政金融学院常务副院长、金融与证券研究所所长、教授、博导。 杜金岷先生，独立董事，博士、教授、博士生导师。历任高校讲师、副教授，现任暨南大学教授、暨南大学社会科学研究处处长、副院长，广东中青年经济工作者学会副秘书长，广东经济学会常务理事，中华外国经济学说研究会理事、广东金融学会理事、广州留学归国人员协会理事等。 黄元生先生，独立董事，经济学硕士、副教授、高级会计师。历任中山大学会计教研室主任及会计系副主任，广州市康乐会计师事务所副所长及所长，现任广州万隆康正会计师事务所主任会计师。 颜俊先生，独立董事，法学硕士、法学博士生，资深合伙人、律师。曾为广东华邦世纪律师事务所的创始合伙人、北京市金杜律师事务所资深合伙人。现任安徽国祯环保节能科技股份有限公司独立董事，北京市君泽君律师事务所资深合伙人，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会仲裁员，吉林大学法学院兼职副教授、湘潭大学法学院兼职教授，广州大学律师学院兼职教师。 刘晓东先生，监事，工商管理硕士。曾任深圳市审计局主任科员，招商银行总行稽核部高级审计师，鹏华基金管理有限公司监察稽核部副总监，现任金鹰基金管理有限公司监察稽核部总监。 曾巧女士，监事，管理学学士。历任佛山会计师事务所审计助理、美的集团审计部审计经理、美的集团审计监察部副部长，现任美的集团审计监察部总监。 姚万义先生，独立监事，大学本科。历任中共北京市纪律检查委员会北京市监察局办公厅主任、副局长、常委等职，中国证监会北京证管办副主任、巡视员等职，现任北京证券业协会顾问。 ２、公司高级管理人员 殷克胜先生，总经理，经济学博士。曾在综合开发研究院（中国深圳）、深圳市体改办任职，历任深圳证监局法规处副处长、上市公司处处长，鹏华基金管理有限公司董事、常务副总经理，方正证券股份有限公司基金公司筹备组组长等职。经公司第三届董事会第十六次会议选举通过，并报经中国证监会核准，２０１０年４月起担任公司总经理。 刘葆先生，副总经理，经济学博士，副教授。历任深圳国资经营公司（商贸控股）资产经营部总经理助理，上海复旦大学博士后流动站（金融研究方向）博士后研究员，深圳华强集团资本经营部副部长，广州越秀集团资本经营部副经理，广州证券有限责任公司总经理助理兼资产管理总部总经理，金鹰基金管理有限公司总经理助理等职。经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，并报经中国证监会核准，２００８年１２月起担任公司副总经理。 郭容辰女士，副总经理，法律硕士。历任交通银行深圳分行公司业务部科长、交通银行深圳华富支行行长助理、交通银行深圳福田支行行长、交通银行深圳分行个人金融部总经理、零售信贷管理部总经理、华夏银行深圳分行个人业务部总经理等职。经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，并报经中国证监会核准，２０１０年１０月起担任公司副总经理。 苏文锋先生，督察长，经济学硕士。历任广州市经济管理干部学院外贸经济系党支部书记，南方证券广州分公司研究发展部总经理，南方证券广州分公司大德路营业部总经理，南方证券广州分公司办公室主任，南方证券广州分公司投资银行部总经理，华鼎担保投资有限公司副总经理等职，金鹰基金管理有限公司市场拓展部副总监等职。经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，并报经中国证监会核准，２００８年９月起担任公司督察长。 ３、本基金基金经理 汪仪先生，中南财经大学硕士，证券从业年限８年，曾任职于广州银行金融同业部，任债券交易员；招商基金管理有限公司固定收益部，担任高级经理和基金经理，生命人寿保险公司，担任投资经理等职务，２０１０年８月加入金鹰基金管理有限公司，任职固定收益投资部副总监。汪仪先生在以往工作期间从未受到监管机构行政处罚或采取行政监管措施，不存在《公司法》、《证券投资基金法》等法律、法规规定的不得担任基金管理公司基金经理的情形。 ？３、投资决策委员会成员 本基金采取集体投资决策制度，固定收益投资决策委员会成员有： 殷克胜先生，固定收益投资决策委员会主席，总经理； 汪仪先生，固定收益投资决策委员会委员，固定收益部副总监； 邱新红先生，固定收益投资决策委员会委员，基金经理； 杨绍基先生，固定收益投资决策委员会委员，首席投资官，基金经理； 杨刚先生，固定收益投资决策委员会委员，研究发展部总监。 ４、上述人员之间均不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责 １、依法募集基金，办理基金备案手续； ２、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； ３、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产； ４、配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购和赎回业务或委托其他机构代理该项业务； ５、配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册登记或委托其他机构代理该项业务； ６、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记帐，进行证券投资； ７、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人运作基金财产； ８、接受基金托管人依法进行的监督； ９、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基金合同等法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金份额净值，确定基金份额申购、赎回的价格； １０、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； １１、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不得向他人泄露； １２、按基金合同确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益； １３、按照法律法规和基金合同的规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回和分红款项； １４、不谋求对上市公司的控股和直接管理； １５、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会，或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； １６、按规定保存基金财产管理业务活动的记录、帐册、报表和其他相关资料； １７、进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告； １８、确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料，在规定时间内发出； １９、保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印件； ２０、组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； ２１、面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其财产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人； ２２、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； ２３、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿； ２４、不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动； ２５、严格履行《反洗钱法》规定的金融机构反洗钱义务； ２６、公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人的利益及资源分配； ２７、以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； ２８、法律法规及基金合同规定的其他职责。 （四）基金管理人的承诺 １、基金管理人将严格遵守法律法规和基金合同，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制全权处理本基金的投资。 ２、基金管理人不从事违反《基金法》及其他法律法规的行为，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （１）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （２）不公平地对待管理的不同基金财产； （３）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （４）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （５）用基金财产承销证券； （６）用基金财产向他人贷款或提供担保； （７）用基金财产从事无限责任的投资； （８）用基金财产买卖其他基金份额，但国务院另有规定的除外； （９）以基金财产向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券； （１０）以基金财产买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； （１１）用基金财产从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （１２）本基金与本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的１０％； （１３）违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定； （１４）法律、法规、中国证监会及基金合同禁止的其他行为。 ３、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （１） 越权或违规经营； （２） 违反基金合同或托管协议； （３） 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； （４） 在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露； （５） 拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （６） 玩忽职守、滥用职权； （７） 泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； （８） 除按本公司制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； （９） 违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序； （１０）贬损同行，以提高自己； （１１）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （１２）以不正当手段谋求业务发展； （１３）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （１４）参与洗钱或为洗钱活动提供协助； （１５）法律法规禁止的其他行为。 ４、基金经理承诺 （１） 依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益； （２）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益； （３）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； （４）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （五）基金管理人的内部控制制度 １、内部控制的目标 （１）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念； （２）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展； （３）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 ２、内部控制的原则 （１）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （２）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行； （３）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离； （４）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡； （５）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 ３、内部控制制度 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章组成。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。 公司制定内部控制制度遵循了以下原则： （１）合法合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定； （２）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞； （３）审慎性原则。制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点； （４）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。 ４、内部控制系统 公司的内部控制系统是一个分工明确、相互牵制、完备严密的系统。公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，各个业务部门负责本部门的内部控制，督察长和监察稽核部负责检查公司的内部控制措施的执行情况。具体而言，包括如下组成部分： （１）董事会 负责制定公司的内部控制大纲，对公司内部控制负完全的和最终的责任。 （２）督察长 负责公司及其业务运作的监察稽核工作，对公司内部控制的执行情况进行监督检查。督察长对董事会负责，将定期和不定期向董事会报告公司内部控制的执行情况，并定期向中国证监会呈送督察长评估报告。 （３）监察稽核部 监察稽核部负责对公司各部门内部控制的执行情况进行监督。监察稽核部对总经理负责，将定期和不定期对各业务部门内部控制制度的执行情况和遵守国家法律法规及其他规定的执行情况进行检查，适时提出修改建议，并定期向中国证监会呈送监察稽核报告。 （４）业务部门 内部控制是每一个业务部门的责任。各部门总监对本部门的内部控制负直接责任，负责履行公司的内部控制制度，并负责建立、执行和维护本部门的内部控制措施。 ５、基金管理人关于内部控制的声明 基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制度是董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺根据市场的变化和基金管理人的发展不断完善内部控制制度。 四、基金托管人 （一）基金托管人基本情况 名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街２５号 办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼 邮政编码：１０００３３ 法定代表人：王洪章 成立时间：２００４年９月１７日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］１２号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间：持续经营 （二）主要人员情况 杨新丰，投资托管服务部副总经理（主持工作），曾就职于中国建设银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部，长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 纪伟，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张军红，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室，长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 （三）基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、ＱＦＩＩ、企业年金等产品在内的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至２０１２年６月３０日，中国建设银行已托管２４９只证券投资基金。建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内的高度认同。２０１１年，中国建设银行以总分第一的成绩被国际权威杂志《全球托管人》评为２０１１年度“中国最佳托管银行”；并获和讯网２０１１年中国“最佳资产托管银行”奖。 （四）托管业务的内部控制制度 １、内部控制目标 严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托管部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地实现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。 ２、内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。 ３、内部控制制度及措施 投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。 （五）基金托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 １、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 ２、监督流程 （１）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。 （２）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。 （３）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。 （４）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。 （六）其他事项 最近一年内中国建设银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 １、直销机构 名称：金鹰基金管理有限公司 住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 邮政编码：５１０６２０ 法定代表人：刘东 成立时间： ２００２年１２月２５日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字［２００２］９７号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿伍仟万元 存续期间：持续经营 客户服务中心电话：０２０－８３９３６１８０、４００６１３５８８８ 电话：０２０－８３２８２９５０ 传真：０２０－８３２８３４４５ 联系人：潘晓毅 网址：*** ２、代销机构（排名不分先后） （１）名称：中国建设银行股份有限公司 注册（办公）地址：北京市西城区金融大街 ２５ 号 法定代表人：王洪章 联系人：张静 电话：０１０－６７５９６２１９ 客服电话：９５５３３（全国） 网址：*** （２）名称：交通银行股份有限公司 注册（办公）地址：上海市银城中路１８８号 法定代表人：胡怀邦 联系人：曹榕 电话：０２１－５８７８１２３４ 客服电话：９５５５９（全国） 网址：*** （３）名称：广州证券有限责任公司 注册（办公）地址：广东省广州市珠江新城珠江西路５号广州国际金融中心１９－２０楼 法定代表人：刘东 联系人：林洁茹 联系电话：０２０－８８８３６９９９ 客服电话：０２０－９６１３０３ 网址：*** （４）名称：申银万国证券股份有限公司 注册（办公）地址：上海市常熟路１７１号 法定代表人：汪建熙 联系人：曹晔 电话：０２１－５４０４７８９２ 客服电话：０２１－９６２５０５ 网址：*** （５）名称：国泰君安证券股份有限公司 注册地址：上海市浦东新区商城路６１８号 办公地址：上海市银河中路１６８号上海银行大厦２９楼 法定代表人：祝幼一 联系人：芮敏祺 电话：０２１－３８６７６６６６－６１６１ 客服电话：９５５２１（全国） 网址：*** （６）名称：海通证券股份有限公司 注册（办公）地址：上海市淮海中路 ９８ 号 法定代表人：王开国 联系人：王立群 电话：０２１－２３２１９２８６ 客服电话：９５５３３（全国）、４００８８８８００１ 网址：*** （７）名称：华安证券有限责任公司 注册地址：合肥市长江中路３５７号 办公地址：合肥市阜南路１６６号 法定代表人：李工 联系人：甘霖 电话：０５５１－５１６１８２１ 客服电话：９６５１８、４００８－０９６－５１８ 网址：*** （８）名称：东海证券有限责任公司 注册地址：江苏省常州市延陵西路２３号投资广场１８、１９号楼 办公地址：上海浦东新区东方路９８９号中达广场 法定代表人：朱科敏 联系人：霍晓飞 电话：０２１－５０５８６６６０－８６４４ 客服电话：４００－８８８－８５８８、０５１９－８８１６６２２２（常州地区）、０２１－５２５７４５５０（上海地区）、０３７９－６４９０２２６６（洛阳地区） 网址：*** （９）名称：财通证券有限责任公司 注册（办公）地址：浙江省杭州市杭大路１５号嘉华国际商务中心 法定代表人：沈继宁 联系人：乔骏 电话：０５７１－８７９２５１２９ 客服电话：０５７１－９６３３６（上海地区９６２３３６） 网址：*** （１０）名称：中航证券有限公司 注册（办公）地址：江西省南昌市抚河北路２９１号 法定代表人：杜航 联系人：余雅娜 电话：０７９１－６７６８７６３ 客服电话：４００－８８６６－５６７ 网址：*** （１１）名称：北京展恒基金销售有限公司 注册地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街６号 办公地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里２号民建大厦６层 法定代表人：闫振杰 联系人：李二钢 电话：０１０－８５１８８２３４ 客服电话：４００－８８８－６６６１ 网址：展恒基金理财平台（***） （１２）名称：上海天天基金销售有限公司 注册地址：浦东新区峨山路６１３号６幢５５１室 办公地址：上海市徐汇区龙田路１９５ 号３Ｃ 座９ 楼 法定代表人：其实 联系人：潘世友 电话：０２１－５４５０９９９８ 客服电话： ４００－１８１８－１８８ 网址：天天基金网（***） （１３）名称：深圳众禄基金销售有限公司 注册（办公）地址：深圳市深南东路５０４７号发展银行大厦２５层Ｉ、Ｊ单元 法定代表人：薛峰 联系人：张玉静 电话：０７５５－３３２２７９５３ 客服电话：４００６－７８８－８８７ 网址：众禄基金网（***）、基金买卖网（***） （１４）名称：上海好买基金销售有限公司 注册地址：上海市虹口区场中路６８５弄３７号４号楼４４９室 办公地址：上海市浦东南路１１１８号鄂尔多斯国际大厦９０３～９０６室 法定代表人：杨文斌 联系人：蒋章 电话：０２１－５８８７００１１－６６１８ 客服电话：４００－７００－９６６５ 网址：好买基金网（***） （１５）名称：杭州数米基金销售有限公司 注册地址：杭州市余杭区仓前街道海曙路东２号 办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道３５８８号１２层 法定代表人：陈柏青 联系人：周嬿旻 电话：０７５１－２８８２９７９０ 客服电话：４０００－７６６－１２３、０５７１－２８８２９１２３ 网址：数米基金网（***） （１６）名称：上海长量基金销售投资顾问有限公司 注册地址：上海市浦东新区高翔路５２６号２幢２２０室 办公地址：上海市浦东新区浦东大道５５５号裕景国际Ｂ座１６层 法定代表人：张跃伟 联系人：沈雯斌 电话：０２１－５８７８８６７８－８２０１ 客服电话：４００－０８９－１２８９ 网址：长量基金销售网（***） （１７）名称：浙江同花顺基金销售销售有限公司 注册（办公）地址：浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦９０３ 法定代表人：李晓涛 联系人：杨翼 电话：０５７１－８８９１１８１８ 客服电话：０５７１－８８９２０８９７ 网址：同花顺基金销售网（***） 基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时公告。 （二）注册登记机构 名称：金鹰基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 办公地址：广东省广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３层 法定代表人：刘东 电话：０２０－８３２８４９８３ 传真：０２０－８３２８２８５６ 联系人：傅军 （三）律师事务所和经办律师 名称：广东岭南律师事务所 住所：广州市新港西路１３５号中山大学西门科技园６０１－６０５室 法定代表人：黄添顺 电话：０２０－８４０３５３９７ 传真：０２０－８４１１３１５２ 经办律师：欧阳兵、陈进学、唐明 （四）会计师事务所和经办注册会计师 名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市黄浦区南京东路６１号四楼 法定代表人：朱建弟 电话：０２１－６３３９１１６６ 邮编：２００００２ 经办注册会计师：张宁、黄毅杰 六、基金份额的分类 （一）基金份额分类 本基金根据投资人认（申）购本基金的金额，对投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费，因此形成不同的基金份额类别。本基金分设两类基金份额：Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额。两类基金份额分别设置不同的基金代码，并分别公布每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告。 （二）基金份额限制 投资人可自行选择认（申）购的基金份额类别，不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据基金合同约定因认（申）购、赎回而发生基金份额自动升级或降级的除外。 本基金基金份额发售面值为人民币１．００元。投资者首次认购Ａ类基金金额不得低于１，０００元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币；投资者首次认购Ｂ类基金份额不得低于５００万元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币。 基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后，调整认（申）购各类基金份额的最低金额限制及规则，基金管理人必须在开始调整之日前２日至少在一家指定媒体上刊登公告。
（三）基金份额的自动升降级 当Ａ类基金份额持有人的单个基金账户保留的基金份额达到Ｂ类基金份额的最低份额要求：５００万份时，基金的注册登记机构自动将基金份额持有人在该基金账户保留的Ａ类基金份额全部升级为Ｂ类基金份额。 当Ｂ类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额不能满足Ｂ类基金份额的最低份额要求：５００万份时，基金的注册登记机构自动将基金份额持有人在该基金账户保留的Ｂ类基金份额全部降级为Ａ类基金份额。 １、本基金各类基金份额升降级的数量限制及规则，由基金管理人在招募说明书中规定。 ２、基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后，调整基金份额升降级的数量限制及规则，基金管理人必须在开始调整之日前２ 日至少在一家指定媒体上刊登公告。 ３、投资人在提交认／申购申请时，应正确填写所认／申购基金份额的代码（Ａ级、Ｂ级基金份额的基金代码不同），否则，所提交的认／申购申请无效。投资人认／申购申请确认成交后，其最终获得的是Ａ级还是Ｂ级基金份额，以本基金的注册登记机构根据上述规则确认的结果为准。 七、基金的募集 （一）基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证监会２０１２年１１月２日证监许可［２０１２］ １４４４ 号文核准。 （二）基金存续期间 不定期 （三）基金类型 契约型开放式 （四）募集方式 本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售，具体情况和联系方法详见基金份额发售公告。 （五）募集期限 本基金募集期限自本基金发售之日起不超过３个月。本基金也可根据认购和市场情况提前结束发售。具体发售时间见基金份额发售公告。 （六）募集对象 本基金份额的发售对象为中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 （七）募集目标 基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元。 （八）募集场所 本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点公开发售，详情见本基金份额发售公告。 （九）投资人对基金份额的认购 １、本基金的认购时间安排、认购者认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的基金份额发售公告。 ２、认购方式 本基金认购采取金额认购的方式。 （１）投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。 （２）基金投资者在募集期内可多次认购，但已申请的认购一旦被注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。 ３、认购确认 基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发售机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。投资者可在基金正式宣告成立后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。若投资者的认购申请被确认为无效，基金管理人应当将投资者已支付的认购金额本金退还投资者。 ４、认购限制 （１）投资者在募集期内可以多次认购基金份额，但已申请的认购一旦被注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。 （２）在募集期内，除《发售公告》另有规定，每一基金投资者通过本公司网上交易系统、直销网点和代销机构代销网点每个基金账户首次认购本基金Ａ级基金份额单笔最低金额为１，０００元人民币，追加认购每笔最低金额５００元人民币；首次认购本基金Ｂ 级基金份额单笔最低金额为５００万元人民币，追加认购每笔最低金额５００元人民币。本基金直销中心单笔认购最低金额可由基金管理人酌情调整。本基金募集期间对单个基金份额持有人不设置最高认购金额限制。 （十）募集资金利息的处理方式 认购款项在基金募集期产生的利息将折合成基金份额，归基金份额持有人所有。认购利息以注册登记机构的记录为准。 （十一）认购份额的计算 本基金认购采用金额认购的方式。Ａ级基金份额最低认购金额为１，０００元，Ｂ级基金份额最低认购金额为５００万元。认购份额的计算保留到小数点后２位，小数点２位以后的部分采用截尾原则处理，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 认购款项在认购期间存入专门账户，期间产生的利息将折算为基金份额归基金持有人所有，其中利息以注册登记机构的记录为准。 本基金认购份额的计算如下： 认购份额＝（认购金额＋利息）／ 基金份额初始面值 例：某投资人投资人民币１００，０００元认购本基金，假设该笔认购产生利息人民币１００．２２元，则其可得到的认购份额为： 认购份额＝（１００，０００＋１００．２２）／１．００＝１００，１００．２２份 （十二）基金认购金额的限制 在基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，投资人首次认购Ａ级基金份额单笔最低限额为人民币１，０００元，首次认购Ｂ级基金份额单笔最低限额为人民币５００万元；每次追加认购Ａ级基金份额的最低限额为人民币５００元，每次追加认购Ｂ级基金份额的最低限额为人民币５００元。 （十三）基金募集行为结束前，投资人的认购款项只能存入有证券投资基金托管业务资格的商业银行的基金募集专用账户，任何人不得动用。 八、基金合同的生效 （一）基金合同的生效 基金募集期限届满具备下列条件的，基金管理人应当自募集期限届满之日起１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告： １、基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币； ２、基金份额持有人的人数不少于２００人。 基金备案获中国证监会书面确认之日起，基金合同生效。基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。 （二）基金募集失败的处理方式 １、募集期满，未达到基金合同生效条件，或募集期内发生使基金合同无法生效的不可抗力，则基金募集失败； ２、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在基金募集期届满后３０日内返还投资人已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息； ３、基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬；基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （三）基金存续期内基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５，０００万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续２０个工作日达不到２００人，或连续２０个工作日基金资产净值低于５，０００万元，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 中国证监会另有规定的，按其规定办理。 九、基金份额的申购与赎回 （一）申购与赎回办理的场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。 （二）申购与赎回办理的开放日及时间 １、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间一销售机构公布时间为准。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 ２、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 （三）申购与赎回的原则 １、“确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额净值为１．００００元的基准进行计算； ２、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； ３、投资人在全部赎回其持有的本基金余额时，其账户内待结转的基金收益将全部结转，再进行赎回款项结算。部分赎回基金份额时，账户未付收益为正时不兑付账户未付收益；账户未付收益为负时，剩余的基金份额必须足以弥补其当前累计收益为负时的损益，否则将自动按部分赎回份额占投资人基金账户总份额的比例结转当前部分累计收益，再进行赎回款项结算； ４、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 （四）申购与赎回的程序 １、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。 ２、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（Ｔ日），在正常情况下，本基金注册登记机构在Ｔ＋１日内对该交易的有效性进行确认。Ｔ日提交的有效申请，投资人可在Ｔ＋２日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。 ３、申购和赎回的款项支付 申购采用全额交款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项将退回投资者账户。 基金份额持有人赎回申请成交后，基金管理人应通过注册登记机构按规定向该基金份额持有人支付赎回款项。正常情况下，基金份额持有人赎回（Ｔ 日）申请成功后，基金管理人应指示基金托管人于Ｔ＋１日将赎回款项从基金托管专户划出，通过注册登记机构和销售机构在法律法规规定的期限内划往该基金份额持有人指定的银行账户。特殊情况下，基金份额持有人赎回（Ｔ日）申请成功后，基金管理人可与基金托管人协商，在法律法规规定的期限内，向基金份额持有人支付赎回款项。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按基金合同和有关法律法规规定处理。 （五）申购和赎回的数量限制 １、投资人首次申购Ａ类基金份额单笔最低限额为人民币１０００元，首次申购Ｂ类基金份额单笔最低限额为人民币５００万元；Ａ类基金份额追加申购单笔最低限额为人民币５００元，Ｂ类基金份额追加申购单笔最低限额为人民币５００元。基金投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。 ２、基金份额持有人可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回，单笔赎回最低份数为５００份，若某投资人在该销售网点托管的基金份额不足５００份或某笔赎回导致该持有人在该销售网点托管的基金份额少于５００份，则全部基金份额必须一起赎回。 ３、投资人在单个基金账户保留的Ａ级基金份额达到或超过５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ａ级基金份额升级为Ｂ级基金份额。投资人在单个基金账户保留的Ｂ级基金份额的最低余额为５００万份，低于５００万份的，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ｂ级基金份额降级为Ａ级基金份额。 基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 １、本基金申购和赎回以每份基金份额净值为１．００００元的基准进行计算。 ２、申购份额的计算及余额的处理方式：申购的有效份额为净申购金额除以基金份额净值人民币１．００００元，有效份额单位为份，上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产享有或承担。 ３、赎回金额的计算及处理方式：赎回金额单位为元。上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 ４、本基金的申购费率和赎回费率均为０％。基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动 （七）申购份数与赎回金额的计算方式 本基金的基金份额净值保持为人民币１．００００元。 １、本基金申购份额的计算 申购份额＝申购金额／Ｔ日基金份额净值 例：某投资人投资人民币１００万元申购本基金，则其可得到的申购份额为： 申购份额＝１，０００，０００／１．００００＝１，０００，０００．００份 ２、本基金赎回支付金额的计算 （１）部分赎回 投资人部分赎回基金份额时，如其未付收益为正或该笔赎回完成后剩余的基金份额按照１．００００ 元人民币为基准计算的价值足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，赎回金额按如下公式计算： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值 例１：某投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为人民币１，０００元，Ｔ日该投资人赎回５００，０００份，所以： 赎回金额＝５００，０００×１．００００＝５００，０００．００（元） 例２：投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为－１，０００元人民币，Ｔ日该投资人赎回５００，０００份，此时，该投资人部分赎回其持有的基金份额，赎回后剩余５００，０００份，足以弥补其累计至Ｔ 日的未付收益－１，０００元人民币，所以： 赎回金额＝５００，０００×１．００００＝５００，０００元 投资人部分赎回基金份额时，如其该笔赎回完成后剩余的基金份额按照１．００００元人民币为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，则将自动按比例结转当前未付收益，赎回金额按如下公式计算： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值＋赎回份额按比例结转的未付收益 例３：投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为－１０，０００元人民币，Ｔ日该投资人赎回９９９，０００份，此时，该投资人部分赎回其持有的基金份额，赎回后剩余１，０００份，按照１．００００元人民币为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益－１０，０００元人民币，则：按照赎回份额占其持有的基金份额比例，结转累计至Ｔ日的未付收益、赎回份额对应的未付收益＝－１０，０００×（９９９，０００／１，０００，０００）＝－９，９００元 赎回金额＝９９９，０００×１．００００－９，９００＝９８９，１００元 （２）全部赎回 投资人全部赎回本基金份额余额时，基金管理人自动将投资人的未付收益一并结算并与赎回款一起支付给投资人，赎回金额包括赎回份额和未付收益两部分，具体的计算公式为： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值＋该等份额对应的未付收益 例４：某投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为１，０００元人民币，Ｔ日该投资人全部赎回，则赎回金额的计算为： 赎回金额＝１，０００，０００×１．００００＋１，０００＝１，００１，０００．００（元） ３、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为净申购金额除以基金份额净值１．００００元人民币，有效份额单位为份，上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 ４、赎回金额的处理方式 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以基金份额净值１．００００元人民币，赎回金额单位为元。上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 （八）申购与赎回的注册登记 １、经基金销售机构同意，基金投资人提出的申购和赎回申请，在基金管理人规定的时间之前可以撤销。 ２、投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人增加权益并办理注册登记手续，投资人自Ｔ＋２日起有权赎回该部分基金份额。 ３、投资人赎回基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人扣除权益并办理相应的注册登记手续。 ４、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前２日予以公告。 （九）拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： １、因不可抗力导致基金无法正常运作。 ２、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 ３、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 ４、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 ５、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 ６、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 （十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： １、因不可抗力导致基金无法正常运作。 ２、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 ３、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 ４、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 ５、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回，延期支付最长不得超过２０个工作日，并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。 （十一）巨额赎回的情形及处理方式 １、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的１０％，即认为是发生了巨额赎回。 ２、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。 （１）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。 （２）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的１０％的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 （３）暂停赎回：连续２日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过２０个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。 ３、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在３个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上刊登公告。 （十二）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 １、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 ２、如发生暂停的时间为１日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 ３、如发生暂停的时间超过１日但少于２周（包括２周），暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 ４、如发生暂停的时间超过２周，暂停期间，基金管理人应每２周至少刊登暂停公告１次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 十、基金的转换 基金转换是指基金份额持有人在本基金存续期间按照基金管理人的规定申请将其持有的本基金基金份额全部或部分转换为基金管理人管理的其它开放式基金份额的行为。 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十一、基金的非交易过户与转托管 （一）非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资人基金账户转移到另一投资人基金账户的行为，包括继承、捐赠和司法强制执行，及基金注册与过户登记人认可的其它行为。无论在上述何种情况下， 接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。其中： １、“继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承。 ２、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体。 ３、“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。 基金注册登记机构可以办理的非交易过户情形，以其公告的业务规则为准。 （二）办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，直接向基金注册登记机构或其指定的机构申请办理。 （三）基金份额持有人在变更办理基金申购与赎回等业务的销售机构（网点）时，投资人可根据各销售机构的实际情况办理已持有基金份额的转托管。基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十二、基金份额的冻结与解冻 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及国家有权机关的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前，被冻结部分产生的权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。 十三、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十四、基金的投资 一、投资目标 在力求保持基金资产本金的安全性和资产高流动性的基础上，力争获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。 二、投资范围 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，具体范围如下： １、现金； ２、通知存款； ３、短期融资券； ４、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单； ５、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、资产支持证券和中期票据； ６、期限在一年以内（含一年）的债券回购； ７、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据； ８、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。 三、投资理念 以打造“现金管理工具”为定位，坚持现金增利的投资理念，充分利用多样化的货币市场工具，在力保基金资产本金安全、维持基金资产高流动性的基础上，努力把握投资机会，追求稳定收益。 四、投资策略 本基金结合“自上而下”和“自下而上”的研究方法对各类可投资资产进行合理的配置和选择。本基金审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征，在风险与收益的配比中，力求将各类风险降到最低，并在控制投资组合良好流动性的基础上为投资者获取稳定的收益，具体投资策略包含以下几个层面： １、整体资产配置策略 首先根据宏观经济形势、央行货币政策、短期资金市场状况等因素对短期利率走势进行综合判断，然后形成利率动态预期，进而调整本基金投资组合的平均剩余期限。 （１）利率分析策略 本基金通过对通货膨胀、ＧＤＰ 增长、货币供应量、国际利率水平、汇率、政府宏观政策导向等因素进行分析，形成对基本面的宏观研判。同时，对中国人民银行公开市场操作、主流机构投资者的短期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金等微观层面的因素进行考察，合理预期货币市场利率曲线动态变化，以此决定基金投资组合平均剩余期限。 （２）久期管理策略 当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限较短债券并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价风险；在预期市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高组合久期，以分享债券价格上升的收益。 ２、类属配置策略 本基金将合理配置各类短期金融工具，如央行票据、国债、金融债、企业短期融资券以及现金等投资品种，通过类属配置满足基金流动性需求并获得投资收益。本基金将对市场资金面、基金申购赎回金额的变化进行动态分析，在高流动性资产和流动性较低资产之间寻找平衡，以满足组合的日常流动性需求；基金管理人通过对各类属的相对收益、利差变化、流动性风险、信用风险等因素的分析来确定类属配置比例，选择具有投资价值的品种，以获取较高回报。 ３、债券类资产配置策略 本基金以安全性为第一考量，优先选择央票、短期国债等高信用等级的债券品种以回避信用违约风险。本基金还可配置外部信用评级等级较高（符合法规规定的级别）的企业债、短期融资券等信用类债券。在具体的券种选择上，基金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上，客观分析收益率出现偏离的原因，寻找收益率明显偏高的券种。本基金将重点关注价格被低估品种。 ４、流动性管理策略 本基金将对基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素进行跟踪，对投资组合的现金比例进行结构化管理，使得基金具备较高的流动性。基金管理人将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例，通过现金留存、持有高流动性券种、降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，将回购或债券的到期日进行均衡等量配置，以确保基金资产的变现需求。 ５、逆回购策略 基金管理人将密切关注由于季节性需求、新股申购等原因导致短期资金需求激增的机会，通过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机会。 五、投资限制 １、本基金不得投资于以下金融工具： （１）股票； （２）可转换债券； （３）剩余期限超过３９７天的债券、资产支持证券和中期票据； （４）信用等级在ＡＡＡ 级以下的企业债券； （５）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，从其规定； （６）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券； （７）中国证监会禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。 ２、本基金的投资组合将遵循以下比例限制： （１）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１２０天； （２）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％； （３）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的３０％； （４）本基金持有的剩余期限不超过３９７ 天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％； （５）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过３９７天； （６）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％； （７）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％； （８）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％； （９）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不得展期； （１０）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５ 个交易日内进行调整； （１１）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（９）条外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律法规另有规定时，从其规定。 ３、本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准： （１）国内信用评级机构评定的Ａ－１ 级或相当于Ａ－１ 级的短期信用级别； （２）根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一： １）国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ 级的长期信用级别； ２）国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权评级为Ａ－级，则低于中国主权评级一个级别的为ＢＢＢ＋级）。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。 本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起２０ 个交易日内对其予以全部减持。 ４、本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ 级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起３ 个月内对其予以全部卖出。 ５、若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，基金管理人履行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 六、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为一年期定期存款利率（税后），即： （１－利息税率）×一年期定期存款利率 本基金为货币市场基金，是流动性与收益性相平衡的投资工具，是储蓄存款的良好替代品种，所以投资业绩基准确定为：一年期定期存款利率（税后）。本比较基准与货币市场工具的收益率有一定的相关性，能够反映货币市场的收益率水平。 如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基金托管人同意，报中国证监会备案，基金管理人应在调整前３ 个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登公告。 七、风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率低于股票型、债券型和混合型基金。 八、投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在１０个工作日内进行调整。 九、投资组合平均剩余期限计算方法 １．计算公式 本基金按下列公式计算平均剩余期限： ■ 其中：投资于金融工具产生的资产包括现金类资产（含银行存款、清算备付金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金）、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、期限在一年以内（含一年）的逆回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内（含一年）的正回购、买断式回购产生的待返售债券等。 采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价；贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。 ２．各类资产和负债剩余期限的确定方法 （１）银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为０天；证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 （２）一年以内（含一年）银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 （３）组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除外： 允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算。 （４）回购（包括正回购和逆回购）的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 （５）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算。 （６）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限。 （７）买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 （８）法律法规、中国证监会另有规定的，从其规定。 十五、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 （三）基金财产的账户 本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金财产的保管和处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 十六、基金财产的估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 （二）估值方法 １、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用“摊余成本法”估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。 ２、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过０．２５％时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到或超过０．５％的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 ３、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 ４、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （三）估值对象 本基金所拥有的有价债券和银行存款本息、备付金、保证金及其他资产和承担的负债。 （四）估值程序 １、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精确到０．０００１元，小数点后第５位四舍五入。本基金的收益分配是按月结转份额的，７日年化收益率是以最近７日（含节假日）收益所折算的年资产收益率，精确到０．００１％，百分号内小数点后第４位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 ２、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将每万份基金已实现收益和７日年化收益率结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 （五）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当每万份基金已实现收益小数点后４位以内（含第４位）发生差错时，视为每万份基金已实现收益错误。基金７日年化收益率百分号内小数点后３ 位以内（含第３ 位）发生差错时，视为７日年化收益率错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： １、差错类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代销机构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 ２、差错处理原则 （１）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿责任；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则有协助义务的当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正； （２）差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。（３）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方； （３）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式； （４）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；追偿过程中产生的有关费用，应列入基金费用，从基金资产中支付； （５）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基金合同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 （６）按法律法规规定的其他原则处理差错。 ３、差错处理程序 差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （１）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方； （２）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； （３）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； （４）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 ４、每万份基金已实现收益和７日年化收益率差错处理的原则和方法如下： （１）每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； （２）估值错误偏差达到基金资产净值的０．２５％时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案。估值错误偏差达到基金资产净值的０．５％时，基金管理人应当在通报基金托管人后公告，并报中国证监会备案； （３）因每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿； （４） 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理人计算结果为准； （５）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （六）暂停估值的情形 １、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； ２、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； ３、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值； ４、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （七）基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率的确认 基金管理人应每日对基金资产进行估值。用于基金信息披露的基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率并发送给基金托管人。基金托管人对基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人予以公布。 １５、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会，或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； １６、按规定保存基金财产管理业务活动的记录、帐册、报表和其他相关资料； １７、进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告； １８、确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料，在规定时间内发出； １９、保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印件； ２０、组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； ２１、面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其财产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人； ２２、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； ２３、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿； ２４、不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动； ２５、严格履行《反洗钱法》规定的金融机构反洗钱义务； ２６、公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人的利益及资源分配； ２７、以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； ２８、法律法规及基金合同规定的其他职责。 （四）基金管理人的承诺 １、基金管理人将严格遵守法律法规和基金合同，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制全权处理本基金的投资。 ２、基金管理人不从事违反《基金法》及其他法律法规的行为，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （１）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （２）不公平地对待管理的不同基金财产； （３）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （４）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （５）用基金财产承销证券； （６）用基金财产向他人贷款或提供担保； （７）用基金财产从事无限责任的投资； （８）用基金财产买卖其他基金份额，但国务院另有规定的除外； （９）以基金财产向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券； （１０）以基金财产买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； （１１）用基金财产从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （１２）本基金与本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的１０％； （１３）违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定； （１４）法律、法规、中国证监会及基金合同禁止的其他行为。 ３、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （１） 越权或违规经营； （２） 违反基金合同或托管协议； （３） 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； （４） 在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露； （５） 拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （６） 玩忽职守、滥用职权； （７） 泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； （８） 除按本公司制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； （９） 违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序； （１０）贬损同行，以提高自己； （１１）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （１２）以不正当手段谋求业务发展； （１３）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （１４）参与洗钱或为洗钱活动提供协助； （１５）法律法规禁止的其他行为。 ４、基金经理承诺 （１） 依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益； （２）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益； （３）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； （４）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （五）基金管理人的内部控制制度 １、内部控制的目标 （１）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念； （２）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展； （３）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 ２、内部控制的原则 （１）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （２）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行； （３）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离； （４）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡； （５）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 ３、内部控制制度 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章组成。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。 公司制定内部控制制度遵循了以下原则： （１）合法合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定； （２）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞； （３）审慎性原则。制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点； （４）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。 ４、内部控制系统 公司的内部控制系统是一个分工明确、相互牵制、完备严密的系统。公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，各个业务部门负责本部门的内部控制，督察长和监察稽核部负责检查公司的内部控制措施的执行情况。具体而言，包括如下组成部分： （１）董事会 负责制定公司的内部控制大纲，对公司内部控制负完全的和最终的责任。 （２）督察长 负责公司及其业务运作的监察稽核工作，对公司内部控制的执行情况进行监督检查。督察长对董事会负责，将定期和不定期向董事会报告公司内部控制的执行情况，并定期向中国证监会呈送督察长评估报告。 （３）监察稽核部 监察稽核部负责对公司各部门内部控制的执行情况进行监督。监察稽核部对总经理负责，将定期和不定期对各业务部门内部控制制度的执行情况和遵守国家法律法规及其他规定的执行情况进行检查，适时提出修改建议，并定期向中国证监会呈送监察稽核报告。 （４）业务部门 内部控制是每一个业务部门的责任。各部门总监对本部门的内部控制负直接责任，负责履行公司的内部控制制度，并负责建立、执行和维护本部门的内部控制措施。 ５、基金管理人关于内部控制的声明 基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制度是董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺根据市场的变化和基金管理人的发展不断完善内部控制制度。 四、基金托管人 （一）基金托管人基本情况 名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街２５号 办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼 邮政编码：１０００３３ 法定代表人：王洪章 成立时间：２００４年９月１７日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］１２号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间：持续经营 （二）主要人员情况 杨新丰，投资托管服务部副总经理（主持工作），曾就职于中国建设银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部，长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 纪伟，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张军红，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室，长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 （三）基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、ＱＦＩＩ、企业年金等产品在内的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至２０１２年６月３０日，中国建设银行已托管２４９只证券投资基金。建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内的高度认同。２０１１年，中国建设银行以总分第一的成绩被国际权威杂志《全球托管人》评为２０１１年度“中国最佳托管银行”；并获和讯网２０１１年中国“最佳资产托管银行”奖。 （四）托管业务的内部控制制度 １、内部控制目标 严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托管部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地实现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。 ２、内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。 ３、内部控制制度及措施 投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。 （五）基金托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 １、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 ２、监督流程 （１）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。 （２）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。 （３）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。 （４）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。 （六）其他事项 最近一年内中国建设银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 １、直销机构 名称：金鹰基金管理有限公司 住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 邮政编码：５１０６２０ 法定代表人：刘东 成立时间： ２００２年１２月２５日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字［２００２］９７号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿伍仟万元 存续期间：持续经营 客户服务中心电话：０２０－８３９３６１８０、４００６１３５８８８ 电话：０２０－８３２８２９５０ 传真：０２０－８３２８３４４５ 联系人：潘晓毅 网址：*** ２、代销机构（排名不分先后） （１）名称：中国建设银行股份有限公司 注册（办公）地址：北京市西城区金融大街 ２５ 号 法定代表人：王洪章 联系人：张静 电话：０１０－６７５９６２１９ 客服电话：９５５３３（全国） 网址：*** （２）名称：交通银行股份有限公司 注册（办公）地址：上海市银城中路１８８号 法定代表人：胡怀邦 联系人：曹榕 电话：０２１－５８７８１２３４ 客服电话：９５５５９（全国） 网址：*** （３）名称：广州证券有限责任公司 注册（办公）地址：广东省广州市珠江新城珠江西路５号广州国际金融中心１９－２０楼 法定代表人：刘东 联系人：林洁茹 联系电话：０２０－８８８３６９９９ 客服电话：０２０－９６１３０３ 网址：*** （４）名称：申银万国证券股份有限公司 注册（办公）地址：上海市常熟路１７１号 法定代表人：汪建熙 联系人：曹晔 电话：０２１－５４０４７８９２ 客服电话：０２１－９６２５０５ 网址：*** （５）名称：国泰君安证券股份有限公司 注册地址：上海市浦东新区商城路６１８号 办公地址：上海市银河中路１６８号上海银行大厦２９楼 法定代表人：祝幼一 联系人：芮敏祺 电话：０２１－３８６７６６６６－６１６１ 客服电话：９５５２１（全国） 网址：*** （６）名称：海通证券股份有限公司 注册（办公）地址：上海市淮海中路 ９８ 号 法定代表人：王开国 联系人：王立群 电话：０２１－２３２１９２８６ 客服电话：９５５３３（全国）、４００８８８８００１ 网址：*** （７）名称：华安证券有限责任公司 注册地址：合肥市长江中路３５７号 办公地址：合肥市阜南路１６６号 法定代表人：李工 联系人：甘霖 电话：０５５１－５１６１８２１ 客服电话：９６５１８、４００８－０９６－５１８ 网址：*** （８）名称：东海证券有限责任公司 注册地址：江苏省常州市延陵西路２３号投资广场１８、１９号楼 办公地址：上海浦东新区东方路９８９号中达广场 法定代表人：朱科敏 联系人：霍晓飞 电话：０２１－５０５８６６６０－８６４４ 客服电话：４００－８８８－８５８８、０５１９－８８１６６２２２（常州地区）、０２１－５２５７４５５０（上海地区）、０３７９－６４９０２２６６（洛阳地区） 网址：*** （９）名称：财通证券有限责任公司 注册（办公）地址：浙江省杭州市杭大路１５号嘉华国际商务中心 法定代表人：沈继宁 联系人：乔骏 电话：０５７１－８７９２５１２９ 客服电话：０５７１－９６３３６（上海地区９６２３３６） 网址：*** （１０）名称：中航证券有限公司 注册（办公）地址：江西省南昌市抚河北路２９１号 法定代表人：杜航 联系人：余雅娜 电话：０７９１－６７６８７６３ 客服电话：４００－８８６６－５６７ 网址：*** （１１）名称：北京展恒基金销售有限公司 注册地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街６号 办公地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里２号民建大厦６层 法定代表人：闫振杰 联系人：李二钢 电话：０１０－８５１８８２３４ 客服电话：４００－８８８－６６６１ 网址：展恒基金理财平台（***） （１２）名称：上海天天基金销售有限公司 注册地址：浦东新区峨山路６１３号６幢５５１室 办公地址：上海市徐汇区龙田路１９５ 号３Ｃ 座９ 楼 法定代表人：其实 联系人：潘世友 电话：０２１－５４５０９９９８ 客服电话： ４００－１８１８－１８８ 网址：天天基金网（***） （１３）名称：深圳众禄基金销售有限公司 注册（办公）地址：深圳市深南东路５０４７号发展银行大厦２５层Ｉ、Ｊ单元 法定代表人：薛峰 联系人：张玉静 电话：０７５５－３３２２７９５３ 客服电话：４００６－７８８－８８７ 网址：众禄基金网（***）、基金买卖网（***） （１４）名称：上海好买基金销售有限公司 注册地址：上海市虹口区场中路６８５弄３７号４号楼４４９室 办公地址：上海市浦东南路１１１８号鄂尔多斯国际大厦９０３～９０６室 法定代表人：杨文斌 联系人：蒋章 电话：０２１－５８８７００１１－６６１８ 客服电话：４００－７００－９６６５ 网址：好买基金网（***） （１５）名称：杭州数米基金销售有限公司 注册地址：杭州市余杭区仓前街道海曙路东２号 办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道３５８８号１２层 法定代表人：陈柏青 联系人：周嬿旻 电话：０７５１－２８８２９７９０ 客服电话：４０００－７６６－１２３、０５７１－２８８２９１２３ 网址：数米基金网（***） （１６）名称：上海长量基金销售投资顾问有限公司 注册地址：上海市浦东新区高翔路５２６号２幢２２０室 办公地址：上海市浦东新区浦东大道５５５号裕景国际Ｂ座１６层 法定代表人：张跃伟 联系人：沈雯斌 电话：０２１－５８７８８６７８－８２０１ 客服电话：４００－０８９－１２８９ 网址：长量基金销售网（***） （１７）名称：浙江同花顺基金销售销售有限公司 注册（办公）地址：浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦９０３ 法定代表人：李晓涛 联系人：杨翼 电话：０５７１－８８９１１８１８ 客服电话：０５７１－８８９２０８９７ 网址：同花顺基金销售网（***） 基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时公告。 （二）注册登记机构 名称：金鹰基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 办公地址：广东省广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３层 法定代表人：刘东 电话：０２０－８３２８４９８３ 传真：０２０－８３２８２８５６ 联系人：傅军 （三）律师事务所和经办律师 名称：广东岭南律师事务所 住所：广州市新港西路１３５号中山大学西门科技园６０１－６０５室 法定代表人：黄添顺 电话：０２０－８４０３５３９７ 传真：０２０－８４１１３１５２ 经办律师：欧阳兵、陈进学、唐明 （四）会计师事务所和经办注册会计师 名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市黄浦区南京东路６１号四楼 法定代表人：朱建弟 电话：０２１－６３３９１１６６ 邮编：２００００２ 经办注册会计师：张宁、黄毅杰 六、基金份额的分类 （一）基金份额分类 本基金根据投资人认（申）购本基金的金额，对投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费，因此形成不同的基金份额类别。本基金分设两类基金份额：Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额。两类基金份额分别设置不同的基金代码，并分别公布每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告。 （二）基金份额限制 投资人可自行选择认（申）购的基金份额类别，不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据基金合同约定因认（申）购、赎回而发生基金份额自动升级或降级的除外。 本基金基金份额发售面值为人民币１．００元。投资者首次认购Ａ类基金金额不得低于１，０００元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币；投资者首次认购Ｂ类基金份额不得低于５００万元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币。 基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后，调整认（申）购各类基金份额的最低金额限制及规则，基金管理人必须在开始调整之日前２日至少在一家指定媒体上刊登公告。
（三）基金份额的自动升降级 当Ａ类基金份额持有人的单个基金账户保留的基金份额达到Ｂ类基金份额的最低份额要求：５００万份时，基金的注册登记机构自动将基金份额持有人在该基金账户保留的Ａ类基金份额全部升级为Ｂ类基金份额。 当Ｂ类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额不能满足Ｂ类基金份额的最低份额要求：５００万份时，基金的注册登记机构自动将基金份额持有人在该基金账户保留的Ｂ类基金份额全部降级为Ａ类基金份额。 １、本基金各类基金份额升降级的数量限制及规则，由基金管理人在招募说明书中规定。 ２、基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后，调整基金份额升降级的数量限制及规则，基金管理人必须在开始调整之日前２ 日至少在一家指定媒体上刊登公告。 ３、投资人在提交认／申购申请时，应正确填写所认／申购基金份额的代码（Ａ级、Ｂ级基金份额的基金代码不同），否则，所提交的认／申购申请无效。投资人认／申购申请确认成交后，其最终获得的是Ａ级还是Ｂ级基金份额，以本基金的注册登记机构根据上述规则确认的结果为准。 七、基金的募集 （一）基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证监会２０１２年１１月２日证监许可［２０１２］ １４４４ 号文核准。 （二）基金存续期间 不定期 （三）基金类型 契约型开放式 （四）募集方式 本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售，具体情况和联系方法详见基金份额发售公告。 （五）募集期限 本基金募集期限自本基金发售之日起不超过３个月。本基金也可根据认购和市场情况提前结束发售。具体发售时间见基金份额发售公告。 （六）募集对象 本基金份额的发售对象为中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 （七）募集目标 基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元。 （八）募集场所 本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点公开发售，详情见本基金份额发售公告。 （九）投资人对基金份额的认购 １、本基金的认购时间安排、认购者认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的基金份额发售公告。 ２、认购方式 本基金认购采取金额认购的方式。 （１）投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。 （２）基金投资者在募集期内可多次认购，但已申请的认购一旦被注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。 ３、认购确认 基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发售机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。投资者可在基金正式宣告成立后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。若投资者的认购申请被确认为无效，基金管理人应当将投资者已支付的认购金额本金退还投资者。 ４、认购限制 （１）投资者在募集期内可以多次认购基金份额，但已申请的认购一旦被注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。 （２）在募集期内，除《发售公告》另有规定，每一基金投资者通过本公司网上交易系统、直销网点和代销机构代销网点每个基金账户首次认购本基金Ａ级基金份额单笔最低金额为１，０００元人民币，追加认购每笔最低金额５００元人民币；首次认购本基金Ｂ 级基金份额单笔最低金额为５００万元人民币，追加认购每笔最低金额５００元人民币。本基金直销中心单笔认购最低金额可由基金管理人酌情调整。本基金募集期间对单个基金份额持有人不设置最高认购金额限制。 （十）募集资金利息的处理方式 认购款项在基金募集期产生的利息将折合成基金份额，归基金份额持有人所有。认购利息以注册登记机构的记录为准。 （十一）认购份额的计算 本基金认购采用金额认购的方式。Ａ级基金份额最低认购金额为１，０００元，Ｂ级基金份额最低认购金额为５００万元。认购份额的计算保留到小数点后２位，小数点２位以后的部分采用截尾原则处理，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 认购款项在认购期间存入专门账户，期间产生的利息将折算为基金份额归基金持有人所有，其中利息以注册登记机构的记录为准。 本基金认购份额的计算如下： 认购份额＝（认购金额＋利息）／ 基金份额初始面值 例：某投资人投资人民币１００，０００元认购本基金，假设该笔认购产生利息人民币１００．２２元，则其可得到的认购份额为： 认购份额＝（１００，０００＋１００．２２）／１．００＝１００，１００．２２份 （十二）基金认购金额的限制 在基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，投资人首次认购Ａ级基金份额单笔最低限额为人民币１，０００元，首次认购Ｂ级基金份额单笔最低限额为人民币５００万元；每次追加认购Ａ级基金份额的最低限额为人民币５００元，每次追加认购Ｂ级基金份额的最低限额为人民币５００元。 （十三）基金募集行为结束前，投资人的认购款项只能存入有证券投资基金托管业务资格的商业银行的基金募集专用账户，任何人不得动用。 八、基金合同的生效 （一）基金合同的生效 基金募集期限届满具备下列条件的，基金管理人应当自募集期限届满之日起１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告： １、基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币； ２、基金份额持有人的人数不少于２００人。 基金备案获中国证监会书面确认之日起，基金合同生效。基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。 （二）基金募集失败的处理方式 １、募集期满，未达到基金合同生效条件，或募集期内发生使基金合同无法生效的不可抗力，则基金募集失败； ２、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在基金募集期届满后３０日内返还投资人已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息； ３、基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬；基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （三）基金存续期内基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５，０００万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续２０个工作日达不到２００人，或连续２０个工作日基金资产净值低于５，０００万元，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 中国证监会另有规定的，按其规定办理。 九、基金份额的申购与赎回 （一）申购与赎回办理的场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。 （二）申购与赎回办理的开放日及时间 １、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间一销售机构公布时间为准。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 ２、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 （三）申购与赎回的原则 １、“确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额净值为１．００００元的基准进行计算； ２、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； ３、投资人在全部赎回其持有的本基金余额时，其账户内待结转的基金收益将全部结转，再进行赎回款项结算。部分赎回基金份额时，账户未付收益为正时不兑付账户未付收益；账户未付收益为负时，剩余的基金份额必须足以弥补其当前累计收益为负时的损益，否则将自动按部分赎回份额占投资人基金账户总份额的比例结转当前部分累计收益，再进行赎回款项结算； ４、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 （四）申购与赎回的程序 １、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。 ２、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（Ｔ日），在正常情况下，本基金注册登记机构在Ｔ＋１日内对该交易的有效性进行确认。Ｔ日提交的有效申请，投资人可在Ｔ＋２日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。 ３、申购和赎回的款项支付 申购采用全额交款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项将退回投资者账户。 基金份额持有人赎回申请成交后，基金管理人应通过注册登记机构按规定向该基金份额持有人支付赎回款项。正常情况下，基金份额持有人赎回（Ｔ 日）申请成功后，基金管理人应指示基金托管人于Ｔ＋１日将赎回款项从基金托管专户划出，通过注册登记机构和销售机构在法律法规规定的期限内划往该基金份额持有人指定的银行账户。特殊情况下，基金份额持有人赎回（Ｔ日）申请成功后，基金管理人可与基金托管人协商，在法律法规规定的期限内，向基金份额持有人支付赎回款项。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按基金合同和有关法律法规规定处理。 （五）申购和赎回的数量限制 １、投资人首次申购Ａ类基金份额单笔最低限额为人民币１０００元，首次申购Ｂ类基金份额单笔最低限额为人民币５００万元；Ａ类基金份额追加申购单笔最低限额为人民币５００元，Ｂ类基金份额追加申购单笔最低限额为人民币５００元。基金投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。 ２、基金份额持有人可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回，单笔赎回最低份数为５００份，若某投资人在该销售网点托管的基金份额不足５００份或某笔赎回导致该持有人在该销售网点托管的基金份额少于５００份，则全部基金份额必须一起赎回。 ３、投资人在单个基金账户保留的Ａ级基金份额达到或超过５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ａ级基金份额升级为Ｂ级基金份额。投资人在单个基金账户保留的Ｂ级基金份额的最低余额为５００万份，低于５００万份的，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ｂ级基金份额降级为Ａ级基金份额。 基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 １、本基金申购和赎回以每份基金份额净值为１．００００元的基准进行计算。 ２、申购份额的计算及余额的处理方式：申购的有效份额为净申购金额除以基金份额净值人民币１．００００元，有效份额单位为份，上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产享有或承担。 ３、赎回金额的计算及处理方式：赎回金额单位为元。上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 ４、本基金的申购费率和赎回费率均为０％。基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动 （七）申购份数与赎回金额的计算方式 本基金的基金份额净值保持为人民币１．００００元。 １、本基金申购份额的计算 申购份额＝申购金额／Ｔ日基金份额净值 例：某投资人投资人民币１００万元申购本基金，则其可得到的申购份额为： 申购份额＝１，０００，０００／１．００００＝１，０００，０００．００份 ２、本基金赎回支付金额的计算 （１）部分赎回 投资人部分赎回基金份额时，如其未付收益为正或该笔赎回完成后剩余的基金份额按照１．００００ 元人民币为基准计算的价值足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，赎回金额按如下公式计算： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值 例１：某投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为人民币１，０００元，Ｔ日该投资人赎回５００，０００份，所以： 赎回金额＝５００，０００×１．００００＝５００，０００．００（元） 例２：投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为－１，０００元人民币，Ｔ日该投资人赎回５００，０００份，此时，该投资人部分赎回其持有的基金份额，赎回后剩余５００，０００份，足以弥补其累计至Ｔ 日的未付收益－１，０００元人民币，所以： 赎回金额＝５００，０００×１．００００＝５００，０００元 投资人部分赎回基金份额时，如其该笔赎回完成后剩余的基金份额按照１．００００元人民币为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，则将自动按比例结转当前未付收益，赎回金额按如下公式计算： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值＋赎回份额按比例结转的未付收益 例３：投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为－１０，０００元人民币，Ｔ日该投资人赎回９９９，０００份，此时，该投资人部分赎回其持有的基金份额，赎回后剩余１，０００份，按照１．００００元人民币为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益－１０，０００元人民币，则：按照赎回份额占其持有的基金份额比例，结转累计至Ｔ日的未付收益、赎回份额对应的未付收益＝－１０，０００×（９９９，０００／１，０００，０００）＝－９，９００元 赎回金额＝９９９，０００×１．００００－９，９００＝９８９，１００元 （２）全部赎回 投资人全部赎回本基金份额余额时，基金管理人自动将投资人的未付收益一并结算并与赎回款一起支付给投资人，赎回金额包括赎回份额和未付收益两部分，具体的计算公式为： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值＋该等份额对应的未付收益 例４：某投资人持有本基金Ａ级基金份额１，０００，０００份，未付收益为１，０００元人民币，Ｔ日该投资人全部赎回，则赎回金额的计算为： 赎回金额＝１，０００，０００×１．００００＋１，０００＝１，００１，０００．００（元） ３、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为净申购金额除以基金份额净值１．００００元人民币，有效份额单位为份，上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 ４、赎回金额的处理方式 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以基金份额净值１．００００元人民币，赎回金额单位为元。上述计算结果保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 （八）申购与赎回的注册登记 １、经基金销售机构同意，基金投资人提出的申购和赎回申请，在基金管理人规定的时间之前可以撤销。 ２、投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人增加权益并办理注册登记手续，投资人自Ｔ＋２日起有权赎回该部分基金份额。 ３、投资人赎回基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人扣除权益并办理相应的注册登记手续。 ４、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前２日予以公告。 （九）拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： １、因不可抗力导致基金无法正常运作。 ２、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 ３、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 ４、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 ５、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 ６、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 （十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： １、因不可抗力导致基金无法正常运作。 ２、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 ３、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 ４、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 ５、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回，延期支付最长不得超过２０个工作日，并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。 （十一）巨额赎回的情形及处理方式 １、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的１０％，即认为是发生了巨额赎回。 ２、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。 （１）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。 （２）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的１０％的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 （３）暂停赎回：连续２日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过２０个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。 ３、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在３个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上刊登公告。 （十二）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 １、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 ２、如发生暂停的时间为１日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 ３、如发生暂停的时间超过１日但少于２周（包括２周），暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 ４、如发生暂停的时间超过２周，暂停期间，基金管理人应每２周至少刊登暂停公告１次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 十、基金的转换 基金转换是指基金份额持有人在本基金存续期间按照基金管理人的规定申请将其持有的本基金基金份额全部或部分转换为基金管理人管理的其它开放式基金份额的行为。 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十一、基金的非交易过户与转托管 （一）非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资人基金账户转移到另一投资人基金账户的行为，包括继承、捐赠和司法强制执行，及基金注册与过户登记人认可的其它行为。无论在上述何种情况下， 接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。其中： １、“继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承。 ２、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体。 ３、“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。 基金注册登记机构可以办理的非交易过户情形，以其公告的业务规则为准。 （二）办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，直接向基金注册登记机构或其指定的机构申请办理。 （三）基金份额持有人在变更办理基金申购与赎回等业务的销售机构（网点）时，投资人可根据各销售机构的实际情况办理已持有基金份额的转托管。基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十二、基金份额的冻结与解冻 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及国家有权机关的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前，被冻结部分产生的权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。 十三、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十四、基金的投资 一、投资目标 在力求保持基金资产本金的安全性和资产高流动性的基础上，力争获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。 二、投资范围 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，具体范围如下： １、现金； ２、通知存款； ３、短期融资券； ４、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单； ５、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、资产支持证券和中期票据； ６、期限在一年以内（含一年）的债券回购； ７、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据； ８、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。 三、投资理念 以打造“现金管理工具”为定位，坚持现金增利的投资理念，充分利用多样化的货币市场工具，在力保基金资产本金安全、维持基金资产高流动性的基础上，努力把握投资机会，追求稳定收益。 四、投资策略 本基金结合“自上而下”和“自下而上”的研究方法对各类可投资资产进行合理的配置和选择。本基金审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征，在风险与收益的配比中，力求将各类风险降到最低，并在控制投资组合良好流动性的基础上为投资者获取稳定的收益，具体投资策略包含以下几个层面： １、整体资产配置策略 首先根据宏观经济形势、央行货币政策、短期资金市场状况等因素对短期利率走势进行综合判断，然后形成利率动态预期，进而调整本基金投资组合的平均剩余期限。 （１）利率分析策略 本基金通过对通货膨胀、ＧＤＰ 增长、货币供应量、国际利率水平、汇率、政府宏观政策导向等因素进行分析，形成对基本面的宏观研判。同时，对中国人民银行公开市场操作、主流机构投资者的短期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金等微观层面的因素进行考察，合理预期货币市场利率曲线动态变化，以此决定基金投资组合平均剩余期限。 （２）久期管理策略 当预期市场利率上升时，基金管理人将通过增加持有剩余期限较短债券并减持剩余期限较长债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价风险；在预期市场收益率下降时，通过增持剩余期限较长债券等方式提高组合久期，以分享债券价格上升的收益。 ２、类属配置策略 本基金将合理配置各类短期金融工具，如央行票据、国债、金融债、企业短期融资券以及现金等投资品种，通过类属配置满足基金流动性需求并获得投资收益。本基金将对市场资金面、基金申购赎回金额的变化进行动态分析，在高流动性资产和流动性较低资产之间寻找平衡，以满足组合的日常流动性需求；基金管理人通过对各类属的相对收益、利差变化、流动性风险、信用风险等因素的分析来确定类属配置比例，选择具有投资价值的品种，以获取较高回报。 ３、债券类资产配置策略 本基金以安全性为第一考量，优先选择央票、短期国债等高信用等级的债券品种以回避信用违约风险。本基金还可配置外部信用评级等级较高（符合法规规定的级别）的企业债、短期融资券等信用类债券。在具体的券种选择上，基金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上，客观分析收益率出现偏离的原因，寻找收益率明显偏高的券种。本基金将重点关注价格被低估品种。 ４、流动性管理策略 本基金将对基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素进行跟踪，对投资组合的现金比例进行结构化管理，使得基金具备较高的流动性。基金管理人将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例，通过现金留存、持有高流动性券种、降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，将回购或债券的到期日进行均衡等量配置，以确保基金资产的变现需求。 ５、逆回购策略 基金管理人将密切关注由于季节性需求、新股申购等原因导致短期资金需求激增的机会，通过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机会。 五、投资限制 １、本基金不得投资于以下金融工具： （１）股票； （２）可转换债券； （３）剩余期限超过３９７天的债券、资产支持证券和中期票据； （４）信用等级在ＡＡＡ 级以下的企业债券； （５）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，从其规定； （６）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券； （７）中国证监会禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。 ２、本基金的投资组合将遵循以下比例限制： （１）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１２０天； （２）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％； （３）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的３０％； （４）本基金持有的剩余期限不超过３９７ 天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％； （５）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过３９７天； （６）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％； （７）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％； （８）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％； （９）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不得展期； （１０）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５ 个交易日内进行调整； （１１）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（９）条外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律法规另有规定时，从其规定。 ３、本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准： （１）国内信用评级机构评定的Ａ－１ 级或相当于Ａ－１ 级的短期信用级别； （２）根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一： １）国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ 级的长期信用级别； ２）国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权评级为Ａ－级，则低于中国主权评级一个级别的为ＢＢＢ＋级）。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。 本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起２０ 个交易日内对其予以全部减持。 ４、本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ 级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起３ 个月内对其予以全部卖出。 ５、若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，基金管理人履行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 六、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为一年期定期存款利率（税后），即： （１－利息税率）×一年期定期存款利率 本基金为货币市场基金，是流动性与收益性相平衡的投资工具，是储蓄存款的良好替代品种，所以投资业绩基准确定为：一年期定期存款利率（税后）。本比较基准与货币市场工具的收益率有一定的相关性，能够反映货币市场的收益率水平。 如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基金托管人同意，报中国证监会备案，基金管理人应在调整前３ 个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登公告。 七、风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率低于股票型、债券型和混合型基金。 八、投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在１０个工作日内进行调整。 九、投资组合平均剩余期限计算方法 １．计算公式 本基金按下列公式计算平均剩余期限： ■ 其中：投资于金融工具产生的资产包括现金类资产（含银行存款、清算备付金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金）、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、期限在一年以内（含一年）的逆回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内（含一年）的正回购、买断式回购产生的待返售债券等。 采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价；贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。 ２．各类资产和负债剩余期限的确定方法 （１）银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为０天；证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 （２）一年以内（含一年）银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 （３）组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除外： 允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算。 （４）回购（包括正回购和逆回购）的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 （５）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算。 （６）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限。 （７）买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 （８）法律法规、中国证监会另有规定的，从其规定。 十五、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 （三）基金财产的账户 本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金财产的保管和处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 十六、基金财产的估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 （二）估值方法 １、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用“摊余成本法”估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。 ２、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过０．２５％时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到或超过０．５％的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 ３、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 ４、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （三）估值对象 本基金所拥有的有价债券和银行存款本息、备付金、保证金及其他资产和承担的负债。 （四）估值程序 １、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精确到０．０００１元，小数点后第５位四舍五入。本基金的收益分配是按月结转份额的，７日年化收益率是以最近７日（含节假日）收益所折算的年资产收益率，精确到０．００１％，百分号内小数点后第４位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 ２、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将每万份基金已实现收益和７日年化收益率结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 （五）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当每万份基金已实现收益小数点后４位以内（含第４位）发生差错时，视为每万份基金已实现收益错误。基金７日年化收益率百分号内小数点后３ 位以内（含第３ 位）发生差错时，视为７日年化收益率错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： １、差错类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代销机构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 ２、差错处理原则 （１）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿责任；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则有协助义务的当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正； （２）差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。（３）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方； （３）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式； （４）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；追偿过程中产生的有关费用，应列入基金费用，从基金资产中支付； （５）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基金合同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 （６）按法律法规规定的其他原则处理差错。 ３、差错处理程序 差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （１）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方； （２）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； （３）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； （４）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 ４、每万份基金已实现收益和７日年化收益率差错处理的原则和方法如下： （１）每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； （２）估值错误偏差达到基金资产净值的０．２５％时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案。估值错误偏差达到基金资产净值的０．５％时，基金管理人应当在通报基金托管人后公告，并报中国证监会备案； （３）因每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿； （４） 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理人计算结果为准； （５）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （六）暂停估值的情形 １、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； ２、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； ３、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值； ４、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （七）基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率的确认 基金管理人应每日对基金资产进行估值。用于基金信息披露的基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率并发送给基金托管人。基金托管人对基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人予以公布。 （八）特殊情况的处理 １、基金管理人或基金托管人按估值方法的第３项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理； ２、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 十七、基金的费用和税收 （一）基金费用的种类 １、基金管理人的管理费； ２、基金托管人的托管费； ３、基金销售服务费； ４、基金财产拨划支付的银行费用； ５、基金合同生效后的基金信息披露费用； ６、基金份额持有人大会费用； ７、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； ８、基金的证券交易费用； ９、基金的开户费用、账户维护费用 １０、依法可以在基金财产中列支的其他费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 １、基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．３３％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金管理费 Ｅ为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 ２、基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１０％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金托管费 Ｅ为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 ３、 基金销售服务费 本基金Ａ类基金份额的年销售服务费率为０．２５％，对于由Ｂ类降级为Ａ类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用Ａ类基金份额的费率。Ｂ类基金份额的年销售服务费率为０．０１％，对于由Ａ类升级为Ｂ类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受Ｂ类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下： Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数 Ｈ为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 Ｅ为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 ４、除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： １、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失； ２、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； ３、基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用； ４、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 （四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日２日前在指定媒体上刊登公告。 （五）基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 十八、基金的收益与分配 （一）基金收益的构成 基金收益包括债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。基金已实现收益为基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： １、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； ２、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； ３、“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； ４、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； ５、本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； ６、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； ７、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 （三）收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定。 （四）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益和７日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的每万份基金已实现收益和节假日最后一日的７日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转（如遇节假日顺延），每月例行的收益结转不再另行公告。 十九、基金的会计与审计 （一）基金会计政策 １、基金管理人为本基金的基金会计责任方； ２、基金的会计年度为公历年度的１月１日至１２月３１日；基金首次募集的会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于２个月，可以并入下一个会计年度； ３、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； ４、会计制度执行国家有关会计制度； ５、本基金独立建账、独立核算； ６、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； ７、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以托管协议约定方式确认。 （二）基金年度审计 １、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计； ２、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意； ３、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务所需在２日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。 二十、基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： １、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； ２、对证券投资业绩进行预测； ３、违规承诺收益或者承担损失； ４、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； ５、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； ６、中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币：元。 公开披露的基金信息包括： （一）招募说明书 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的３日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后，基金管理人应当在每６个月结束之日起４５日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人将在公告的１５日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每６个月的最后１日。 （二）基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的３日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 （三）基金份额发售公告 基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 （四）基金合同生效公告 基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。 （五）基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率公告 １、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率； 每万份基金已实现收益和７日年化收益率的计算方法如下： 日每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的总已实现收益／当日该类基金份额总额×１００００ 其中，当日该类基金份额总额包括截至上一工作日（包括节假日）未结转份额。 本基金收益分配是按日结转份额的，７日年化收益率以最近七个自然日的每万份基金已实现收益按每日复利折算出的年收益率。计算公式为： ■ 其中，Ri为最近第i个自然日（包括计算当日）的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第４位，７日年化收益率采用四舍五入保留至百分号内小数点后第３位。 ２、基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回当日，基金管理人应在中国证监会指定的全国性报刊和基金管理人网站上披露截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期间的每万份基金已实现收益、前一日的７日年化收益率。 ３、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。 ４、基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率。基金管理人应当在上述市场交易日（或自然日）的次日，将基金资产净值、每万份基金已实现收益和７日年化收益率登载在指定报刊和网站上。 （六）基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 （七）基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 １、基金管理人应当在每年结束之日起９０日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露； ２、基金管理人应当在上半年结束之日起６０日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上； ３、基金管理人应当在每个季度结束之日起１５个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上； ４、基金合同生效不足２个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 ５、基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 （八）临时报告与公告 在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事件时，有关信息披露义务人应当在２日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案： １、基金份额持有人大会的召开及决议； ２、终止基金合同； ３、转换基金运作方式； ４、更换基金管理人、基金托管人； ５、．基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； ６、基金管理人股东及其出资比例发生变更； ７、基金募集期延长； ８、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动； ９、基金管理人的董事在一年内变更超过５０％； １０、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过３０％； １１、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； １２、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； １３、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； １４、重大关联交易事项； １５、基金收益分配事项； １６、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； １７、基金资产净值估值错误达基金资产净值０．５％； １８、基金改聘会计师事务所； １９、基金变更、增加或减少代销机构； ２０、基金更换注册登记机构； ２１、本基金开始办理申购、赎回； ２２、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； ２３、本基金发生巨额赎回并延期支付； ２４、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； ２５、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； ２６、 当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离度绝对值达到或超过０．５％的情形； ２７、中国证监会或基金合同规定的其他事项。 （九）澄清公告 在基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 （十）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，并予以公告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前３０日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。 （十一）中国证监会规定的其他信息 （十二）信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将存放于基金管理人所在地、基金托管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒体上公告。 本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 二十一、风险揭示 本基金属于风险较低的产品类型，但是并不意味着投资本基金不承担任何风险，基金管理人在投资管理中将采用审慎的原则以规避投资风险，同时也提醒投资人注意以下几方面的投资风险。 （一）外部风险 外部风险是指外部因素给基金运作带来的风险，包括政策风险、经济周期风险、利率风险、购买力风险、再投资风险、信用风险、外生流动性风险等： １、政策风险 因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、汇率政策、利率政策等相关政策）发生变化，导致货币市场价格波动而产生风险； ２、经济周期风险 随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化，从而引起债券价格波动，收益水平也会随之变化，从而产生风险； ３、利率风险 金融市场利率的波动会导致货币市场价格和收益率的变动，利率直接影响着债券的价格和收益率，基金投资的收益水平会受到利率变化的影响，从而产生风险； ４、通货膨胀风险 通货膨胀风险也称购买力风险。基金持有人的收益将主要通过现金形式来分配，如果发生通货膨胀，现金的购买力会下降，从而影响基金的实际收益； ５、再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。具体为当利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得比以前较少的收益率； ６、信用风险 主要指债券、票据等发行主体信用状况恶化，到期不能履行合约进行兑付；以及债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用资质降低导致基金资产损失和收益变化的风险；信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的交割风险； ７、外生流动性风险 本基金属于开放式基金，在基金的所有开放日，基金管理人都有义务接受投资者的申购和赎回。当发生大额申购和赎回时，若此时市场流动性较差，会导致本基金无法顺利买进或卖出，或者必须付出较高成本才能买进或卖出，进而影响本基金的投资业绩。 ８、其他风险 （１）因技术因素而产生的风险，如计算机系统故障或者差错产生的风险； （２）因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈行为等产生的风险； （３）战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金资产的损失； （４）其他意外导致的风险。 （二）内部风险 内部风险是指来自于基金管理公司内部的风险，包括投资管理风险和操作风险。 １、投资管理风险指在基金管理运作过程中，管理人的专业水平和管理水平等将会影响其对信息的占有和相关政策和经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平的风险，包括投资限制风险、投资策略风险和内生性流动风险； ２、操作风险是指在对内及对外的业务各环节操作过程中，可能因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引致基金资产损失，也可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响所产生的风险。其范围比较广泛，涉及到基金管理公司每个业务部门及领域、基金托管人、注册登记机构、销售机构、证券交易所、证券登记结算机构等，主要包括：道德风险（内部串通、机构设置或操作过程中的低效、人为疏忽及错误）、交易风险、核算风险、ＩＴ风险（系统及软件错误或失灵、控制中断、灾难性事故等）。 （三）本基金特有风险 本基金为投资货币市场的开放式基金，作为投资者现金管理的工具之一，属于低风险低收益的产品，以在保持基金资产本金的安全性和资产高流动性的基础上，获得超过业绩比较基准的收益为目标，力争提高投资者持有现金的效率。 本基金产品特色决定本基金收益受货币市场流动性及货币市场利率波动的影响较大：一方面，若本基金遭遇高额度或高频率地申购或赎回指令，会导致本基金频繁买卖证券，若货币市场流动性不良可能使基金面临高流动性风险；另一方面货币市场利率的波动也会影响证券公允价值的变动及其交易价格的波动，以及基金的再投资收益，从而影响基金的收益水平。因此，本基金可能面临较高流动性风险以及货币市场利率波动的系统性风险。 二十二、基金合同的终止与基金财产的清算 （一）基金合同的变更 １、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 （１）转换基金运作方式； （２）变更基金类别； （３）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； （４）变更基金份额持有人大会程序； （５）更换基金管理人、基金托管人； （６）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外； （７）本基金与其他基金的合并； （８）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； （９）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案： （１）调低基金管理费、基金托管费、基金销售服务费和其他应由基金承担的费用； （２）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式； （３）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； （４）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； （５）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； （６）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 ２、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一种指定媒体公告。 （二）基金合同的终止 有下列情形之一的，基金合同将终止： １、基金份额持有人大会决定终止的； ２、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在６个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； ３、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在６个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； ４、中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 １、基金财产清算组 （１）自基金合同终止事由之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责； （２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员； （３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 ２、基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括： （１）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； （２）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； （３）对基金财产进行清理和确认； （４）对基金财产进行估价和变现； （５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； （６）聘请律师事务所出具法律意见书； （７）将基金财产清算结果报告中国证监会； （８）参加与基金财产有关的民事诉讼； （９）公布基金财产清算结果； （１０）对基金剩余财产进行分配。 ３、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 ４、基金财产按下列顺序清偿： （１）支付清算费用； （２）交纳所欠税款； （３）清偿基金债务； （４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款（１）－（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 ５、基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 ６、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。 二十三、基金合同的内容摘要 （一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 １、基金份额持有人的权利、义务 （１）基金投资者持有本基金基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，基金投资者自依据招募说明书、基金合同取得本基金的的基金份额起，即成为基金份额持有人和基金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。本基金根据认购、申购费用收取方式的不同，将基金份额分为Ａ、Ｂ两类不同的类别，同类基金份额的每份基金份额在其各自类别内具有同等的合法权益。 （２）基金份额持有人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为： １）分享基金财产收益； ２）参与分配清算后的剩余基金财产； ３）依法申请赎回其持有的基金份额； ４）按照规定要求召开基金份额持有人大会； ５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权； ６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； ７）监督基金管理人的投资运作； ８）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； ９）法律法规和基金合同规定的其他权利。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 （３）基金份额持有人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为： １）遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； ２）提供基金管理人和监管机构要求提供的信息，以及不时的更新和补充，并保证其真实性； ３）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； ４）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； ５）不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动； ６）执行生效的基金份额持有人大会决议； ７）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利； ８）法律法规和基金合同规定的其他义务。 ２、基金管理人的的权利、义务 （１）基金管理人概况 名称：金鹰基金管理有限公司 住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 邮政编码：５１０６２０ 法定代表人：刘东 成立时间： ２００２年１２月２５日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字［２００２］９７号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿伍仟万元 存续期间：持续经营 （２）基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为： １）自基金合同生效之日起，依照有关法律法规和基金合同的规定独立运用基金财产； ２）依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； ３）发售基金份额； ４）依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利； ５）在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则，在法律法规和基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式； ６）根据基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了基金合同或有关法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； ７）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请； ８）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； ９）自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查； １０）选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其行为进行必要的监督和检查； １１）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构； １２）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； １３）依法召集基金份额持有人大会； １４）法律法规和基金合同规定的其他权利。 （３）基金管理人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为： １）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； ２）办理基金备案手续； ３）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； ４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产； ５）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资； ６）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； ７）依法接受基金托管人的监督； ８）计算并公告每万份基金已实现收益、七日年化收益率； ９）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定； １０）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项； １１）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； １２）编制中期和年度基金报告； １３）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； １４）保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； １５）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； １６）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； １７）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； １８）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； １９）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； ２０）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； ２１）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿； ２２）按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料； ２３）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人； ２４）执行生效的基金份额持有人大会决议； ２５）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； ２６）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理； ２７）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 ３、基金托管人的权利和义务 （１）基金托管人概况 名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街２５号 办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼 邮政编码：１０００３３ 法定代表人：王洪章 成立时间：２００４年９月１７日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］１２号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间：持续经营 （２）基金托管人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为： １）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； ２）监督基金管理人对本基金的投资运作； ３）自基金合同生效之日起，依法保管基金资产； ４）在基金管理人更换时，提名新任基金管理人； ５）根据基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反基金合同或有关法律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； ６）依法召集基金份额持有人大会； ７）按规定取得基金份额持有人名册资料； ８）法律法规和基金合同规定的其他权利。 （３）基金托管人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为： １）安全保管基金财产； ２）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； ３）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； ４）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； ５）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； ６）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； ７）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； ８）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； ９）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； １０）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； １１）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； １２）复核、审查基金管理人计算的每万份基金已实现收益、七日年化收益率和基金份额申购、赎回价格； １３）按照规定监督基金管理人的投资运作； １４）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； １５）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； １６）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会； １７）因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； １８）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿； １９）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； ２０）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； ２１）执行生效的基金份额持有人大会决议； ２２）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； ２３）建立并保存基金份额持有人名册； ２４）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 （二）基金概况 １、基金名称 金鹰货币市场证券投资基金。 ２、基金的类别 货币市场基金。 ３、基金的运作方式 契约型开放式。 ４、基金份额类别 本基金根据投资人认（申）购本基金的金额，对投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费，因此形成不同的基金份额类别。本基金分设两类基金份额：Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额。两类基金份额分别设置不同的基金代码，并分别公布每万份基金已实现收益和７日年化收益率。根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告。 投资人可自行选择认（申）购的基金份额类别，不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据基金合同约定因认（申）购、赎回而发生基金份额自动升级或降级的除外。 本基金基金份额发售面值为人民币１．００元。投资者首次认购Ａ类基金金额不得低于１０００元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币；投资者首次认购Ｂ类基金份额不得低于５００万元人民币，追加认购的最低金额为５００元人民币。 由于基金费用的不同，本基金 Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为： 计算日某类基金份额净值＝计算日该类基金份额的基金资产净值／计算日该 类基金份额余额总数 （三）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 １、本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额具有平等的表决权。 ２、召开事由 １）当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或持有基金份额１０％以上（含１０％，下同）的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）提议时，应当召开基金份额持有人大会： ①终止基金合同； ②转换基金运作方式； ③变更基金类别； ④变更基金投资目标、投资范围或投资策略； ⑤变更基金份额持有人大会程序； ⑥更换基金管理人、基金托管人； ⑦提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的除外； ⑧本基金与其他基金的合并； ⑨对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； ⑩法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 ２）出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召开基金份额持有人大会： ①调低基金管理费、基金托管费和基金销售服务费和其他应由基金承担的费用； ②法律法规要求增加的基金费用的收取； ③在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率； ④因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； ⑤对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； ⑥按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。 ３、召集人和召集方式 （１）除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集； （２）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集； （３）代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开； （４）代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前３０日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰； （５）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 ４、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 （１）召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前３０日在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容： １）会议召开的时间、地点和出席方式； ２）会议拟审议的主要事项； ３）会议形式； ４）议事程序； ５）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日； ６）代理投票的授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点； ７）表决方式； ８）会务常设联系人姓名、电话； ９）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； １０）召集人需要通知的其他事项。 （２）采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式； （３）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 ５、基金份额持有人出席会议的方式 （１）会议方式 １）基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、通讯方式开会及法律法规、中国证监会允许的其他方式开会； ２）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代表出席的，不影响表决效力； ３）通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决； ４）在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决； ５）会议的召开方式由召集人确定。 （２）召开基金份额持有人大会的条件 １）现场开会方式 在同时符合以下条件时，现场会议方可举行： ①对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，全部有效凭证所对应的基金份额应占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％，下同）； ②到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的注册登记资料相符。 ２）通讯开会方式 在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行： ①召集人按基金合同规定公布会议通知后，在２个工作日内连续公布相关提示性公告； ②召集人按基金合同规定通知基金托管人或／和基金管理人（分别或共同称为“监督人”）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督； ③召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的，不影响表决效力； ④本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的５０％以上； ⑤直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与注册登记机构记录相符。 ６、议事内容与程序 （１）议事内容及提案权 １）议事内容为基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容； ２）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额１０％以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案； ３）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： 关联性：大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明； 程序性：大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 ４）单独或合并持有权益登记日基金总份额１０％以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于６个月。法律法规另有规定的除外； ５）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改，应当在基金份额持有人大会召开前３０日及时公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有３０日的间隔期。 （２）议事程序 １）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经合法执业的律师见证后形成大会决议。 大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额５０％以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名（或单位名称）等事项。 ２）通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前３０日公布提案，在所通知的表决截止日期后第２个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的决议有效。 ３）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 ７、决议形成的条件、表决方式、程序 （１）基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权； （２）基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： １）一般决议 一般决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的５０％以上通过方为有效，除下列（２）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过； ２）特别决议 特别决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同必须以特别决议通过方为有效； ３）基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予以公告； ４）采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数； ５）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决； ６）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。 ８、计票 （１）现场开会 １）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人；但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三名基金份额持有人代表担任监票人； ２）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结果； ３）如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；如大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 （２）通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知但拒绝到场监督，则大会召集人可自行授权３名监票人进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。 ９、基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 （１）基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。关于本章第（二）条所规定的第（１）－（８）项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，关于本章第（二）条所规定的第（９）、（１０）项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执行； （２）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议； （３）基金份额持有人大会决议应自生效之日起２日内在指定媒体公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 １０、法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 （四）基金收益分配原则、执行方式 １、基金收益分配原则 （１）本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； （２）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； （３）“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后２位，小数点后第３位按截尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； （４）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； （５）本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； （６）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； （７）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 ２、收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定。 ３、收益分配的时间和程序 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益和７日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的每万份基金已实现收益和节假日最后一日的７日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金已实现收益和７日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转（如遇节假日顺延），每月例行的收益结转不再另行公告。 ４、本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及７日年化收益率的计算如下： 日每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的总已实现收益／当日该类基金份额总额×１００００ 其中，当日该类基金份额总额包括截至上一工作日（包括节假日）未结转份额。 本基金收益分配是按日结转份额的，７日年化收益率以最近七个自然日的每万份基金已实现收益按每日复利折算出的年收益率。计算公式为： ■ 其中，Ri为最近第i个自然日（包括计算当日）的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第４位，７日年化收益率采用四舍五入保留至百分号内小数点后第３位。 （五）与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 １、基金费用的种类 （１）基金管理人的管理费； （２）基金托管人的托管费； （３）基金销售服务费； （４）基金财产拨划支付的银行费用； （５）基金合同生效后的基金信息披露费用； （６）基金份额持有人大会费用； （７）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； （８）基金的证券交易费用； （９）基金的开户费用、账户维护费用； （１０）依法可以在基金财产中列支的其他费用。 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。 ２、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （１）基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．３３％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金管理费 Ｅ为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 （２）基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１０％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金托管费 Ｅ为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 （３）销售服务费 本基金Ａ类基金份额的年销售服务费率为０．２５％，对于由Ｂ类降级为Ａ类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用Ａ类基金份额的费率。Ｂ类基金份额的年销售服务费率为０．０１％，对于由Ａ类升级为Ｂ类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受Ｂ类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下： Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数 Ｈ为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 Ｅ为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 （４）除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。 ３、不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。 ４、基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日２日前在指定媒体上刊登公告。 ５、基金税收 基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。 （六）基金财产的投资方向和投资限制 １、投资目标 在力求保持基金资产本金的安全性和资产高流动性的基础上，力争获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。 ２、投资范围 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，具体范围如下： （１）现金； （２）通知存款； （３）短期融资券； （４）一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单； （５）剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、资产支持证券和中期票据； （６）期限在一年以内（含一年）的债券回购； （７）期限在一年以内（含一年）的中央银行票据； （８）中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如在本基金存续期内出现新的金融产品，且监管部门允许开放式货币市场基金投资，本基金管理人履行相关程序后可将其纳入本基金的投资范围。 ３、投资禁止行为与限制 （１）本基金不得投资于以下金融工具： １）股票； ２）可转换债券； ３）剩余期限超过３９７天的债券、资产支持证券和中期票据； ４）信用等级在ＡＡＡ 级以下的企业债券； ５）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，从其规定； ６）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券； ７）中国证监会禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。 （２）本基金的投资组合将遵循以下比例限制： １）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１２０天； ２）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％； ３）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的３０％； ４）本基金持有的剩余期限不超过３９７ 天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％； ５）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过３９７天； ６）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％； ７）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％； ８）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％； ９）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不得展期； １０）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５个交易日内进行调整； １１）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第９）条外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律法规另有规定时，从其规定。 ４、投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合基金合同约定的，基金管理人应当在限期内进行调整，法律法规另有规定的，从其规定。 ５、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为同期一年期定期存款利率（税后），即： （１－利息税率）×同期一年期定期存款利率 （七）基金资产估值方法 １、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用“摊余成本法”估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。 ２、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过０．２５％时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到或超过０．５％的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 ３、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 ４、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （八）基金合同变更、解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 １、基金合同的变更 （１）基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意； （２）关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一种指定媒体公告。 ２、基金合同的终止 有下列情形之一的，基金合同终止： （１）基金份额持有人大会决定终止； （２）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在 ６个月内无其他适当的基金管理人承接其原有权利义务； （３）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在 ６个月内无其他适当的托管人承接其原有权利义务； （４）中国证监会规定的其他情况。 ３、基金财产的清算 （１）基金财产清算小组：基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 （２）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 （３）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （４）基金财产清算程序： 基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括： １）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； ２）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； ３）对基金财产进行清理和确认； ４）对基金财产进行估价和变现； ５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； ６）聘请律师事务所出具法律意见书； ７）将基金财产清算结果报告中国证监会； ８）参加与基金财产有关的民事诉讼； ９）公布基金财产清算结果； １０）对基金剩余财产进行分配。 （５）基金财产清算的期限为６个月 （６）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （７）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 （８）基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 （９）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。 （九）争议解决方式 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 基金合同受中国法律管辖。 （十）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金代销机构和注册登记机构的办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印件，但内容应以基金合同正本为准。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 二十四、基金托管协议的内容摘要 （一）基金托管协议当事人 １、基金管理人 名称：金鹰基金管理有限公司 住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼 注册地址：广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦７楼１６单元 邮政编码：５１０６２０ 法定代表人：刘东 成立时间： ２００２年１２月２５日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字［２００２］９７号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿伍仟万元 存续期间：持续经营 ２、基金托管人 名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街２５号 办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼 邮政编码：１０００３３ 法定代表人：王洪章 成立时间：２００４年９月１７日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］１２号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间：持续经营 （二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 １、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。 ２、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融资比例进行监督。 ３、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资禁止行为进行监督。 ４、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 ５、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款银行进行监督。 ６、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资其他方面进行监督。 ７、基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推广材料上，基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 ８、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （三）基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，如遇到问题是否及时反馈，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为，是否对非公开信息保密。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托管人在限期内纠正。 （四）基金财产的保管 １、基金财产保管的原则 （１）基金托管人应安全保管基金财产。 （２）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 （３）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。 （４）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立。 （５）基金托管人应安全、完整地保管基金资产；未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。 （６）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。 ２、募集资金的验证 基金募集期满之日起１０日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的２名以上（含２名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。 ３、基金的银行账户的开立和管理 （１）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （２）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 （３）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。 （４）基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，并使用中国建设银行企业网上银行（简称“建设银行网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。 （５）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利率管理的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及其他有关规定。 （６）基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行存款账户、及时核查基金银行存款账户余额。 ４、基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户，该账户按有关规则使用和管理。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 ５、债券托管账户的开设和管理 （１）募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 （２）基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。 ６、基金实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库，应与非本基金的其他实物证券分开保管。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 ７、与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 （五）基金资产净值计算和会计核算 １、基金资产净值的计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 本基金的估值日为基金合同生效后相关的证券交易场所的正常工作日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非工作日。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值，以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果进行复核后，将核对结果反馈给基金管理人。 ２、基金会计核算 （１）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （２）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后５个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会公布的《证券投资基金信息披露管理办法》要求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后１５个工作日内完成；更新的招募说明书在基金合同生效后每６个月公告一次，于截止日后的４５日内公告。半年度报告在基金会计年度前６个月结束后的６０日内公告；年度报告在会计年度结束后９０日内公告。 基金管理人完成报表后提供给基金托管人复核，并给基金托管人留足相应的复核时间。其中，月度报表不少于２个工作日，季度报表不少于５个工作日，更新招募说明书不少于１５日，半年报和年报不少于１５日个工作日。 基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后，出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。 （六）基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金注册登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金注册登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册。 基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后１０个工作日内向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册；基金管理人于基金份额持有人大会权利登记日后５个工作日内向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册；基金管理人于每年最后一个交易日后１０个工作日内向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册。 除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期限为１５年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 （七）争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律管辖。 （八）基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 １、托管协议的变更 本协议相关各方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会核准。 ２、托管协议的终止 （１）《基金合同》终止； （２）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； （３）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。 （４）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 ３、基金财产的清算 （１）基金财产清算组 在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 １）基金财产清算组组成：基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 ２）基金财产清算组职责：基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 （２）基金财产清算程序 １）《基金合同》终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产； ２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限； ３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认； ４）对基金财产进行评估和变现； ５）基金清算组做出清算报告； ６）会计师事务所对清算报告进行审计； ７）律师事务所对清算报告出具法律意见书； ８）将基金清算报告中国证监会； ９）公布基金清算公告； １０）对基金剩余财产进行分配。 （３）清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 （４）基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿 １）支付基金财产清算费用； ２）缴纳基金所欠税款； ３）清偿基金债务； ４）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 （５）基金财产清算的公告 清算小组成立后２日内应就清算小组的成立进行公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。 （６）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于１５年。 二十五、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下： （一）资料寄送服务 １、账户确认书 根据客户的需要，为客户寄送开放式基金账户确认书。 ２、对账单 基金投资人对账单包括季度对账单与年度对账单。 基金投资人对账单包括季度对账单和年度对账单。其中，季度对账单在每季结束后的２０个工作日内向有交易的持有人以书面或电子文件形式寄送；年度对账单在每年度结束后２５个工作日内对所有持有人以书面或电子文件形式寄送。 如投资人需要更改寄送方式或寄送频率，请致电本公司客服中心或登陆公司网站。 ３、其他相关的信息资料 介绍公司最新动态、投资运作、新产品、国内外金融市场动态和投资机会等。 （二）基金间转换服务 基金管理人在基金合同生效后的适当时候将为投资人办理基金间的转换业务，具体业务办理时间、业务规则及转换费率在基金转换公告中列明。 （三）定期投资计划 在技术条件成熟时，基金管理人将利用直销网点或代销网点为投资人提供定期投资的服务。通过定期投资计划，投资人可以通过固定的渠道，定期申购基金份额。该定期投资计划的有关规则另行公告。 （四）网络在线服务 通过本基金管理人网站的留言板和客户服务信箱，投资人可以实现在线咨询、投诉、建议和寻求各种帮助。 基金管理人网站提供了基金公告、投资资讯、理财刊物、基金常识等各种信息，投资人可以根据各自的使用习惯非常方便的自行查询或信息定制。 基金管理人网站将为投资人提供基金账户查询、交易明细查询、对账单寄送方式或频率设置、修改查询密码等服务。 公司网址：*** 电子信箱：ｃｓｍａｉｌ＠ｇｅｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）信息定制服务 在技术条件成熟时，基金管理人还可为基金投资人提供通过基金管理人网站、客户服务中心提交信息定制申请，基金管理人通过手机短讯、Ｅ－ＭＡＩＬ定期为客户发送所定制的信息，内容包括：每笔交易确认查询、每月账户余额与损益查询、最近季度的基金投资组合、分红提示、公司最新公告、新产品信息披露、基金净值查询等。 （六）客户服务中心（ＣＡＬＬ－ＣＥＮＴＥＲ）电话服务 呼叫中心自动语音系统提供７×２４小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息查询。 呼叫中心人工座席每个交易日９：００－１１：３０，１３：００－１７：００为投资人提供服务，投资人可以通过该热线获得业务咨询，信息查询，服务投诉，信息定制，资料修改等专项服务。 客服电话： ４００－６１３５－８８８ 传真：０２０－８３２８３４４５ （七）投诉受理 投资人可以拨打金鹰基金管理有限公司客户服务中心电话或以书信、电子邮件等方式，对基金管理人和销售网点提所供的服务进行投诉。 对于工作日期间受理的投诉，以“及时回复”为处理原则，对于不能及时回复的投诉，基金管理人承诺在２个工作日之内对投资人的投诉做出回复。对于非工作日提出的投诉，基金管理人将在顺延的工作日当日进行回复。 （八）网上开户与交易服务 在技术条件成熟时，金鹰基金及其合作机构将为投资人提供方便快捷的网上在线开户交易服务。 二十六、其他应披露事项 《基金合同》如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规协商解决。 二十七、招募说明书的存放及查阅方式 基金招募说明书、定期报告、临时报告与公告等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和营业场所，在办公时间内可供免费查阅。投资人也可以直接登录基金管理人的网站进行查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人应保证与所公告的内容完全一致。 金鹰基金管理有限公司 二〇一二年十一月十四日 文档附件：
相关阅读：
相关推荐： |
|