博时标普500指数型证券投资基金招募说明书::全景基金频道

博时标普500指数型证券投资基金招募说明书

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发布时间：

2012年05月04日 06:12

作者：

　　重要提示
　　本基金经中国证监会２０１２年３月５日证监许可［２０１２］２８４号文核准募集。
　　基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
　　本基金投资于境外证券市场，基金净值会因为境外证券市场波动等因素产生波动。在投资本基金前，投资者应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，并承担基金投资中出现的风险，一是市场风险，包括政策风险、经济周期风险、利率风险、汇率风险、大宗交易风险、购买力风险、上市公司经营风险、所投资国家或地区政治及市场风险、信用风险等；二是衍生品风险，包括衍生品市场风险和衍生品模型风险；三是管理风险；四是流动性风险；五是国家及地区风险；六是本基金的特有风险。本基金属于股票型基金，其预期收益及风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于高风险／高收益特征的开放式基金。本基金为被动式投资的股票指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪美国市场股票指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金跟踪美国市场股票指数，基金净值除了会因美国证券市场波动等因素产生波动之外，还需面临汇率风险等投资境外市场的特殊风险。
　　投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。投资者在办理基金业务时提交的资料信息须真实、有效。于交易日（Ｔ日）提交的申请，投资者应在Ｔ＋３日到销售网点柜台或销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况，投资者提交的申请经注册登记机构确认（或不被确认）的后果由投资者承担。
　　基金的过往业绩并不预示其未来表现。
　　本基金以１．００元人民币初始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在单位份额净值跌破１．００元初始面值的风险。
　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
　　第一部分绪言
　　本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称《试行办法》）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》（以下简称《通知》）以及《博时标普５００指数型证券投资基金基金合同》编写。
　　基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
　　本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
　　第二部分释义
　　在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：
　　《基金合同》指《博时标普５００指数型证券投资基金基金合同》及对其任何有效的修订和补充
　　中国指中华人民共和国（仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区）
　　法律法规指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件
　　《基金法》指《中华人民共和国证券投资基金法》
　　《销售办法》指《证券投资基金销售管理办法》
　　《运作办法》指《证券投资基金运作管理办法》
　　《信息披露办法》指《证券投资基金信息披露管理办法》
　　《试行办法》指《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
　　《通知》《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》
　　元指中国法定货币人民币元
　　基金或本基金指依据《基金合同》所募集的博时标普５００指数型证券投资基金
　　《招募说明书》或本招募说明书指《博时标普５００指数型证券投资基金招募说明书》，即供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件，及其定期的更新
　　托管协议指基金管理人与基金托管人签订的《博时标普５００指数型证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充
　　《发售公告》指《博时标普５００指数型证券投资基金基金份额发售公告》
　　《业务规则》指《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》
　　中国证监会指中国证券监督管理委员会
　　银行监管机构指中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构
　　外管局指国家外汇管理局或其授权的代表机构
　　基金管理人指博时基金管理有限公司（仅指该法人）
　　基金托管人指中国工商银行股份有限公司（仅指该法人）
　　境外托管人指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构
　　基金份额持有人指根据《招募说明书》和《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者
　　基金代销机构指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格，并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议，代为办理本基金发售、申购、赎回和其他基金销售业务的代理机构
　　销售机构指基金管理人及基金代销机构
　　基金销售网点指基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点
　　注册登记业务指基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
　　注册登记机构指博时基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注册登记业务的机构
　　《基金合同》当事人指受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
　　个人投资者指符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然人
　　机构投资者指符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织
　　投资者指个人投资者、机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的总称
　　基金合同生效日基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续，获得中国证监会书面确认之日
　　基金中的基金指投资对象为证券投资基金的基金，其投资组合由各种基金组成
　　募集期指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不超过３个月
　　基金存续期指《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间
　　日／天指公历日
　　月指公历月
　　工作日指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
　　开放日指销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日
　　Ｔ日指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日
　　Ｔ＋ｎ日指自Ｔ日起第ｎ个工作日（不包含Ｔ日）
　　认购指在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为
　　发售指在本基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金份额的行为
　　申购指《基金合同》生效后，投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人购买基金份额的行为
　　赎回指《基金合同》生效后，基金份额持有人根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人卖出基金份额的行为
　　巨额赎回指在单个开放日，本基金的基金份额净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额的１０％时的情形
　　标的指数指标普５００净总收益指数（Ｓ＆Ｐ５００Ｉｎｄｅｘ（ＮｅｔＴＲ））及其未来可能发生的变更
　　指数使用许可协议标普５００指数使用许可协议及其未来可能发生的变更
　　基金账户指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的账户
　　交易账户指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户
　　转托管指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的业务
　　基金转换指投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理人管理的某一开放式基金（转出基金）的全部或部分基金份额转换为基金管理人管理，且在同一注册登记机构处注册登记的任何其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为
　　定期定额投资计划指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
　　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额
　　基金资产总值指基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和
　　基金资产净值指基金资产总值扣除负债后的净资产值
　　基金资产估值指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值的过程
　　货币市场工具指银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等中国证监会、中国人民银行认可的具有良好流动性的金融工具
　　公司行为信息指证券发行人所公告的会或将会影响到基金资产的价值及权益的任何未完成或已完成的行动，及其他与本基金持仓证券所投资的发行公司有关的重大信息，包括但不限于权益派发、配股、股本变动等信息
　　指定媒体指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊和基金管理人、基金托管人的互联网网站及其他媒体
　　不可抗力指合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件或因素
　　第三部分风险揭示
　　本基金管理人在总结、借鉴博时基金旗下已有的封闭式基金和开放式基金风险管理成熟经验的基础上，针对本基金的特点，确立科学的风险管理理念，建立相应的风险管理体系，对本基金整个投资过程进行有效的风险监控，为基金持有人谋取标的指数所表征的市场平均水平的投资收益。
　　投资于本基金的主要风险可分为如下三类，一是本基金特有的风险；二是境外投资风险；三是一般风险。
　　一、本基金特有的风险
　　１、与标的指数相关的风险
　　（１）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
　　本基金的标的指数并不能完全代表整个美国股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个美国股票市场的平均回报率可能存在偏离。
　　（２）标的指数波动的风险
　　本基金标的指数成份股的价格可能受到美国政治、经济、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动，从而导致标的指数发生波动，致使基金收益水平发生变化，产生风险。
　　（３）指数编制的风险
　　本基金的标的指数及本基金可能投资的指数期货的基准指数均由指数提供商负责日常管理。指数提供商在编制、计算相关指数时没有义务顾及到本基金管理人和投资者的利益。指数提供商不保证标的指数的准确性和正确性，亦不保证在指数编制和计算时不会损害到本基金投资者和管理人的利益。
　　（４）标的指数变更的风险
　　根据基金合同的规定，如出现变更本基金标的指数的情形，本基金将变更标的指数。基于原标的指数的投资策略将会改变，投资组合将随之调整，基金的风险收益特征将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
　　２、股指期货的风险
　　股指期货与标的指数之间存在价格上的差异，这种差异称为基差，在合约到期时基差收敛至０。存在基差的原因是由于利息和期货价格的波动。本基金可能投资于同一标的指数股指期货合约，用以替代股票投资，面临一定的基差风险。
　　３、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
　　以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
　　（１）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪误差；
　　（２）由于标的指数成份股发生送配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪误差；
　　（３）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收益率偏离标的指数收益率，从而产生跟踪误差；
　　（４）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生跟踪误差；
　　（５）由于基金投资过程中的证券交易成本、货币兑换成本，以及基金管理费和托管费等其他费用的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪误差；
　　（６）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的跟踪程度；
　　（７）其他因素产生的偏离。如因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，产生跟踪误差。
　　４、金融模型风险
　　本基金为指数基金。指数基金的管理会借用一定的金融模型来进行投资决策。然而任何金融模型都是建立在一定理论假设的基础之上，理论假设是对现实情况的高度抽象，这使得金融模型在实际运用当中可能会产生偏差。此外，在实际运作中，可能因市场结构、投资者行为模式等条件发生变动，导致有关模型出现重大偏离的问题，从而引起基金资产损失的风险。
　　二、境外投资风险
　　１、政府管制风险
　　政府管制风险是指国家政府机关通过制定相关法律法规或采用行政干预手段对社会经济行为实施直接控制而使基金资产有遭受损失的风险。在境外证券投资过程中，基金所投资的国家／地区（对本基金而言，主要是美国）可能会不时采取某些管制措施，如资本或外汇管制、对公司或行业的国有化、没收资产以及征收高额税收等，造成相应的财产受损、交易延误等相关风险，从而对基金收益以及基金资产带来不利影响。
　　２、法律与政治风险
　　由于美国的法律法规与中国不同的原因，可能导致本基金在投资运作、交易结算以及资金汇出入等方面受到限制，从而使得基金资产面临损失的可能性。
　　美国因政治局势变化（如罢工、暴动、战争等）或法令的变动，可能导致市场的较大波动，从而给本基金的投资收益造成直接或间接的影响。
　　３、外汇风险
　　外汇风险包括但不限于汇率风险、利率风险、外汇政策风险等。由于ＱＤＩＩ产品涉及到人民币与外币的汇兑，因此汇率、利率的变动以及美国外汇政策的改变均会产生一定的外汇风险。
　　４、政治风险
　　政治风险是指基金投资的某些境外国家或地区出现大的政治变化，例如政府更迭、国内动乱、政策调整、对外政治关系发生危机等，以及财政、货币、产业和地区发展政策等宏观政策发生变化等，这些事件甚至可能造成市场剧烈波动，从而带来投资风险，影响基金的投资收益。
　　５、税务风险
　　由于各个国家或地区税务法律法规的不同，本基金可能会就股息、利息、资本利得等收益向各国家或地区税务机构缴纳税金，包括预扣税，该行为可能会使得投资收益受到一定影响。各国、地区的税收法律法规的规定可能变化，或者加以具有追溯力的修订，所以可能须向该等国家缴纳本基金销售、估值或者投资日并未预计的额外税项。
　　三、一般风险
　　１、管理风险
　　基金管理人、境内外基金托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内部控制等对基金收益水平存在影响。
　　２、流动性风险
　　开放式基金要随时应对投资者的赎回，如果基金资产不能迅速转变成现金，或者变现为现金时使资金净值产生不利的影响，都会影响基金运作和收益水平。尤其是在发生巨额赎回时，如果基金资产变现能力差，可能会产生基金仓位调整的困难，导致流动性风险，从而影响基金份额净值。由于境外市场的交易日、交易时间、结算规则等与国内存在一定的差异，本基金有关申购、赎回的开放与交易确认的安排不同于国内一般开放式基金。本基金赎回款项到达投资者指定账户需要更长的时间。
　　３、大额赎回风险
　　本基金为开放式基金，基金规模将随着投资人对基金单位的申购赎回而不断变化，若是由于投资人的连续大量赎回而导致基金管理人被迫以低于目标价格抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响。
　　４、交易对手的信用风险
　　基金交易对手方发生交易违约或者基金持仓债券的发行人出现违约、拒绝支付债券本息，或者债券发行人信用质量下降导致债券价格下降，造成基金资产损失的风险。
　　５、大宗交易风险
　　大宗交易是指单笔交易规模远大于市场平均单笔交易规模的交易。大宗交易价格的形成并非完全是由市场供求关系决定的，可能与市场价格存在一定差异，从而导致大宗交易参与者的非正常损益。
　　６、不可抗力风险
　　战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险。基金管理人、境内外基金托管人、境内外券商、证券交易所、注册登记机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法正常工作，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
　　第四部分基金的投资
　　一、投资目标
　　紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
　　二、投资范围
　　本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。本基金还可投资全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券市场挂牌交易的普通股、优先股、存托凭证，公募基金，权证、期权、期货等金融衍生产品，结构性投资产品，银行存款、回购协议、短期政府债券等货币市场工具，政府债券（短期政府债券除外）、公司债券、可转换债券等固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会相关规定）。
　　本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％。投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％。
　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。
　　三、投资理念
　　投资于标的指数所表征的市场组合，以期获得标的指数所表征的市场平均水平的投资收益。
　　四、投资策略
　　本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％。其余部分将主要投资于固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具。
　　本基金的股票资产主要采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股的构成及其权重构建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应地调整。
　　本基金将采用境外普遍使用的方法来管理基金中的现金部分。为了减轻由于现金拖累产生的跟踪误差，本基金将用少量资产投资标的指数股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
　　本基金力争控制基金份额净值增长率与业绩比较基准之间的年跟踪误差不超过５％（以美元资产计价）。
　　未来，随着跟踪标的指数投资工具的增加，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。
　　五、投资决策依据和决策程序
　　（一）决策依据
　　有关法律、法规、基金合同以及标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依据。
　　（二）投资管理体制
　　本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责做出有关标的指数重大调整的应对决策、基金组合重大调整的决策，以及其他单项投资的重大决策。基金经理负责做出日常标的指数跟踪维护过程中的组合构建、组合调整等决策。
　　（三）决策程序
　　研究、投资决策、组合构建、交易执行、投资绩效评估、组合监控与调整各环节的相互协调与配合，构成了本基金的投资管理程序。
　　１、研究。基金管理人的研究部依托公司整体研究平台，整合外部信息包括券商等外部研究力量的研究成果，开展标的指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流动性分析、误差及其归因分析等工作，并撰写相关的研究报告，作为本基金投资决策的重要依据。
　　２、投资决策。基金管理人的投资决策委员会依据研究部提供的研究报告，定期或遇重大事件时临时召开投资决策委员会议，对相关事项做出决策。基金经理根据投资决策委员会的决议，做出基金投资管理的日常决策。
　　３、组合构建。结合研究报告，基金经理主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。在追求跟踪误差和跟踪偏离度最小化的前提下，基金经理可采取适当的方法，提高投资效率，降低交易成本，控制投资风险。
　　４、交易执行。交易部负责本基金的具体交易执行，交易部同时履行一线监控的职责。
　　５、投资绩效评估。本基金管理人定期和不定期对本基金的投资绩效进行评估，并撰写相关的绩效评估报告，确认基金组合是否实现了投资预期，投资策略是否成功，并对基金组合误差的来源进行归因分析等。基金经理依据绩效评估报告总结或检讨以往的投资策略，如果需要，亦对投资组合进行相应的调整。
　　６、组合监控与调整。基金经理根据标的指数的每日变动情况，结合成份股等的基本面情况、流动性状况、基金申购赎回的现金流量情况，以及基金投资绩效评估结果等，对基金投资组合进行动态监控和调整，密切跟踪标的指数。
　　基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下，根据环境的变化和基金实际投资的需要，有权对上述投资程序做出调整，并将调整内容在基金招募说明书及招募说明书更新中予以公告。
　　六、投资组合管理
　　（一）投资组合的构建
　　基金管理人构建基金投资组合的过程主要分为三个步骤：确定目标组合、制定建仓策略，以及逐步调整组合。
　　１、确定目标组合。基金管理人主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合。
　　２、制定建仓策略。基金经理依据对标的指数成份股的流动性和交易成本等因素所做的分析，制定合理的建仓策略。
　　３、逐步调整组合。基金经理在规定时间内，采取适当的手段和措施，对实际投资组合进行动态调整，直至达到紧密跟踪标的指数的目标。
　　本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％。本基金将在基金合同生效之日起６个月内达到这一投资比例。此后，如因标的指数成份股调整、基金规模变化等因素导致基金不符合这一投资比例的，基金管理人将在合理期限内进行调整。
　　（二）投资组合的日常管理
　　本基金投资组合的日常管理内容主要包括以下几个方面：
　　１、标的指数成份股公司行为信息的跟踪与分析。跟踪分析标的指数成份股公司行为等信息，如股本变化、分红、停牌、复牌，以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对指数的影响，进而分析是否需要对投资组合进行调整，为投资决策提供依据。
　　２、标的指数的跟踪与分析。跟踪分析标的指数的调整等变化，确定标的指数的变化是否与预期相一致，分析是否存在差异及差异产生的原因，为投资决策提供依据。
　　３、每日申购赎回情况的跟踪与分析。跟踪分析每日基金申购赎回信息，分析这些信息对投资组合的影响。
　　４、投资组合持有证券、现金头寸及流动性分析。基金经理跟踪分析每日基金实际投资组合与目标组合的差异及差异产生的原因，并对拟调整的成份股的流动性进行分析。
　　５、投资组合调整。使用数量化投资分析模型，寻找出将实际投资组合调整为所追求的目标组合的最优方案，确定组合交易计划；如标的指数成份股调整、成份股公司发生兼并、收购和重组等重大事件，由基金经理召集会议，决定基金的操作策略；进一步调整投资组合，达到所追求的目标组合的持仓结构。
　　（三）投资组合的定期管理
　　本基金投资组合的定期管理内容主要包括以下几个方面：
　　１、每月
　　每月末，根据基金合同中关于基金管理费和基金托管费等的支付要求，及时检查组合中的现金比例，进行现金支付的准备。
　　每月末，基金经理对投资策略、投资组合表现及跟踪误差等进行分析，分析最近组合与标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差情况，寻找出未能有效控制较大偏离的原因。
　　２、每年
　　根据标的指数的编制规则与指数调整公告，基金经理依据投资决策委员会的决策，在标的指数成份股调整生效前，分析并制定投资组合调整策略，尽量减少因成份股变动所带来的跟踪偏离度和跟踪误差。
　　（四）投资绩效评估
　　基金经理定期根据绩效评估报告分析基金的投资操作、投资组合状况及跟踪误差等情况，重点分析基金的跟踪偏离度和跟踪误差产生的原因、现金管理情况、标的指数成份股调整前后的操作，以及成份股未来可能发生的变动等。
　　七、投资风险管理
　　本基金属于被动式投资的指数基金，指数化投资的目标是获得与目标指数相一致的收益与风险。该类基金的投资风险管理主要有以下几方面：
　　（一）投资评价指标
　　指数基金的主要评价指标为跟踪误差。
　　跟踪误差为投资组合超额收益的标准差。计算公式如下：
　　（二）投资风险管理流程
　　１、指数基金投资运作业务实行最高管理层对风险管理负最终责任，同时针对指数基金业务全员参与的风险管理机制。具体职责划分如下：
　　（１）董事会：评估投资组合投资运作风险管理报告，授权公司总裁对投资组合风险管理小组进行组织协调；
　　（２）总裁：组织建立风险管理小组，对其开展的指数基金风险管理工作进行指导，向董事会汇报基金投资运作的风险管理情况；
　　（３）督察长：指导监察法律部针对基金投资运作业务开展监察稽核工作，听取其对投资运作团队执行风控措施情况的报告，并向公司总裁和董事会提交风险管理报告；
　　（４）风险管理小组：负责制定风险管理制度、监督投资运作团队的运作行为和处理风险事务，发生风险时协调相关部门和人员及时进行处理，向总裁报告风险管理情况；
　　（５）监察法律部：负责对投资运作团队和风险管理小组的相关风险管理工作进行监察稽核，检查风险管理体系的有效性，针对存在的问题及时提出改进建议，为风险管理小组和督察长准备风险管理报告，及时汇报投资运作过程中发生的重大风险事件；
　　（６）投资运作团队：负责制定投资组合管理业务流程、投资规范等运营制度，进行基金日常运作和实时风险监控。
　　２、建立持续的投资运作风险管理机制，保证风险管理实施方案的持续和有效，必须从人员（Ｐｅｏｐｌｅ）－流程（Ｐｒｏｃｅｓｓ）－技术（Ｔｅｃｈｎｉｑｕｅ）三个方面进行全面的风险管理，通过以下几点加以强化：
　　（１）良好的风险管理环境：风险管理环境是指各项管理措施、各项管理措施对各项业务的牵制力以及风险管理小组、运作团队等相关人员对风险管理措施的认识和尊重。风险管理小组应把强化投资组合风险管理放在首位，并将其融入到各项投资运作管理及制度建设当中；
　　（２）持续的风险管理监察：风险管理小组定期对业务部门风险管理的实施情况进行评价，测试风险管理措施是否依然充分有效，是否需要改进等；
　　（３）建立独立的风险管理报告机制：投资运作团队人员在业务处理中发现风险及时向风险管理小组报告；监察稽核人员定期对投资运作管理业务中的各个方面进行现场监察，并向风险管理小组提交监察报告；
　　（４）数量化风险监控：建立信息系统环境对投资运作过程中的关键指标实现量化监控，确保通过信息系统的超标预警机制及时触发相关人员进行处理。
　　３、本基金的投资风险管理措施
　　本基金力争控制基金份额净值增长率与业绩比较基准之间的年跟踪误差不超过５％（以美元资产计价）。本基金数量化风险监控主要关注的指标为跟踪误差。
　　跟踪误差每日由系统自动计算，当年化跟踪误差高于３％，则由系统自动向基金经理发出提示，提请基金经理关注跟踪误差风险；当年化跟踪误差高于４％，则系统自动向基金经理、监察法律部、风险管理部等部门发出预警，提请各相关部门关注跟踪误差风险，必要时基金经理检视投资管理过程进行调整；当年化跟踪误差高于５％，则系统自动向风险管理小组发出风险警报，基金经理需要制定相应措施进行调整，以使跟踪误差指标降低至警戒线以下。
　　八、投资限制
　　（一）禁止行为
　　为维护基金份额持有人的合法权益，除中国证监会另有规定外，本基金禁止从事下列行为：
　　１、承销证券；
　　２、向他人贷款或提供担保；
　　３、从事承担无限责任的投资；
　　４、购买不动产；
　　５、购买房地产抵押按揭；
　　６、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
　　７、购买实物商品；
　　８、除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；
　　９、利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
　　１０、参与未持有基础资产的卖空交易；
　　１１、购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
　　１２、直接投资与实物商品相关的衍生品；
　　１３、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；
　　１４、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
　　１５、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；
　　１６、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。
　　对于因上述１３、１４项情形导致无法投资的标的指数成份股或备选成份股，基金管理人将在严格控制跟踪误差的前提下，将结合使用其他合理方法进行适当替代。
　　如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。
　　（二）投资组合限制
　　本基金的投资组合将遵循以下限制：
　　１、基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的２０％。在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
　　２、基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的１０％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的３％；
　　３、基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的１０％；
　　前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。
　　４、单只基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的１０％。持有货币市场基金可以不受上述限制。
　　５、同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的２０％；
　　６、为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的１０％。
　　基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后３０个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求。
　　若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款约定的投资组合限制被修改或取消的，基金管理人在履行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。
　　（三）金融衍生品投资限制
　　本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时应当严格遵守下列规定：
　　１、本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的１００％；
　　２、本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的１０％；
　　３、本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
　　（１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级；
　　（２）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交易；
　　（３）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的２０％。
　　４、基金管理人应当在本基金会计年度结束后６０个工作日内向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
　　（四）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
　　１、所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级；
　　２、应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的１０２％；
　　３、借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
　　４、除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：
　　（１）现金；
　　（２）存款证明；
　　（３）商业票据；
　　（４）政府债券；
　　（５）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。
　　５、本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券；
　　６、基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。
　　（五）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：
　　１、所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构信用评级；
　　２、参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市值的１０２％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；
　　３、买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红；
　　４、参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的１０２％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要；
　　５、基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。
　　（六）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的５０％。前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。
　　九、标的指数和业绩比较基准
　　本基金的标的指数为标普５００净总收益指数（Ｓ＆Ｐ５００Ｉｎｄｅｘ（ＮｅｔＴＲ））。
　　本基金的业绩比较基准为标普５００净总收益指数（Ｓ＆Ｐ５００Ｉｎｄｅｘ（ＮｅｔＴＲ））收益率。
　　标普５００指数样本股共覆盖美国１０个行业的５００家代表性公司，行业分布情况如下：
　　数据来源：Ｓ＆ＰＩｎｄｉｃｅｓ；数据截至：２０１２年３月３０日
　　如果标准普尔公司变更或停止标普５００指数的编制及发布，或者标普５００指数被其他指数所替代，或者由于指数编制方法等重大变更导致标普５００指数不宜继续作为本基金的标的指数，或者证券市场有其他代表性更强、更适合于本基金投资的指数推出，基金管理人依据维护投资者合法权益的原则，可以与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后变更本基金的标的指数，并相应地变更业绩比较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。
　　十、风险收益特征
　　本基金属于股票型基金，其预期收益及风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于高风险／高收益特征的开放式基金。
　　本基金为被动式投资的股票指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪美国市场股票指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
　　十一、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法
　　基金管理人在代表基金行使股东或债权人权利时应遵守以下原则：
　　１、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
　　２、有利于基金资产的安全与增值；
　　３、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利益；
　　４、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人的利益。
　　十二、基金的融资政策
　　本基金可以按照法律、法规和监管部门的有关规定进行融资。
　　十三、基金的融券政策
　　本基金可以按照法律、法规和监管部门的有关规定进行融券。在进行交易清算时，以不卖空为基础进行融券。
　　十四、未来条件许可情况下的基金模式转换
　　若将来条件许可，基金管理人将根据情况决定是否将本基金转型为上市型开放式基金（ＬＯＦ）或交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）联接基金。
　　本基金管理人可在条件成熟时另行安排在证券交易所场内接受基金份额的申购赎回和上市交易使本基金转型为上市型开放式基金（ＬＯＦ），其场内申购赎回、上市交易、注册登记、收益分配等场内业务规则遵循本基金上市交易的证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定，届时无须召开基金份额持有人大会，但须与基金托管人协商一致后报中国证监会核准或备案并提前公告。
　　若将来本基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金（ＥＴＦ），则基金管理人可在履行适当程序后使本基金采取ＥＴＦ联接基金模式进行运作并相应修改《基金合同》，届时无须召开基金份额持有人大会，但须与基金托管人协商一致后报中国证监会核准或备案并提前公告。
　　十五、代理投票
　　基金管理人应作为基金份额持有人的代理人，行使所投资股票的投票权。基金管理人将本着维护持有人利益的原则，勤勉尽职地代理基金份额持有人行使投票权。在履行代理投票职责过程中，基金管理人可根据操作需要，委托境外投资顾问、境外资产托管人或其他专业机构提供代理投票的建议、协助完成代理投票的程序等，基金管理人应对代理机构的行为进行必要的监督，并承担相应责任。
　　十六、证券交易管理
　　１、经纪商选择标准
　　（１）交易执行能力：能够公平对待所有客户，实现最佳价格成交，可靠、诚信、及时成交，具备充分流动性，交易差错少等；
　　（２）研究支持服务：能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务，包括举办推介会、拜访公司、及时沟通市场情况、承接专项研究、协助交易评价等；
　　（３）财务实力：净资产、总市值、受托资产等指标处于行业前列，或具有明显的安全边际；
　　（４）后台便利性和可靠性：交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
　　（５）组织框架和业务构成：具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
　　（６）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
　　２、交易量分配
　　基金管理人将根据上述标准对经纪商进行综合考察，选取最适合基金投资业务的经纪商合作，并根据综合考察结果分配基金在各个经纪商的交易量。
　　３、佣金管理
　　基金管理人将根据经纪商提供的服务内容和服务质量，按照最佳市场惯例原则确定佣金费率。交易佣金如有折扣或返还，应归入基金资产。
　　第五部分基金管理人
　　一、基金管理人概况
　　名称：博时基金管理有限公司
　　住所：广东省深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦２９层
　　办公地址：广东省深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦２９层
　　法定代表人：杨鶤
　　成立时间：１９９８年７月１３日
　　注册资本：１亿元人民币
　　存续期间：持续经营
　　联系人：李雪松
　　联系电话：０７５５－８３１６９９９９
　　博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字［１９９８］２６号文批准设立。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份４９％；中国长城资产管理公司，持有股份２５％；天津港（集团）有限公司，持有股份６％；璟安实业有限公司，持有股份６％；上海盛业资产管理有限公司，持有股份６％；丰益实业发展有限公司，持有股份６％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份２％。注册资本为１亿元人民币。
　　公司设立了投资决策委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。
　　公司下设十六个直属部门和两大销售业务体系，分别是：研究部、特定资产管理部、交易部、固定收益部、股票投资部、宏观策略部、国际投资部、产品规划部、市场部、基金运作部、总裁办公室、人力资源部、财务部、信息技术部、监察法律部、风险管理部、零售业务和机构业务。研究部负责完成对宏观经济、投资策略、行业上市公司及市场的研究。特定资产管理部负责特定资产的管理和客户咨询服务。交易部负责执行基金经理的交易指令并进行交易分析和交易监督。固定收益部负责进行固定收益证券的研究、选择和组合管理。股票投资部负责进行股票选择和组合管理。宏观策略部负责为投委会审定资产配置计划提供宏观研究和策略研究支持。国际投资部负责公司海外投资业务。产品规划部负责新产品设计、新产品报批、主管部门沟通维护、产品维护以及年金方案设计与精算等企业年金咨询工作。市场部负责基金营销策划、品牌推广等工作。基金运作部负责基金会计和基金注册登记等业务。总裁办公室专门负责公司的战略规划研究、行政后勤支持、会议及文件管理、公司文化建设、外事活动管理、档案管理、董事会、党办及工会工作。人力资源部负责公司的人员招聘、培训发展、薪酬福利、绩效评估、员工沟通、人力资源信息管理工作。财务部负责公司预算管理、财务核算、成本控制、财务分析等工作。信息技术部负责信息系统开发、网络运行及维护、ＩＴ系统安全及数据备份等工作。监察法律部负责对公司投资决策、基金运作、内部管理、制度执行等方面进行监察，并向公司管理层和有关机构提供独立、客观、公正的意见和建议。风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。零售业务下辖零售区域、客户服务中心、电子商务部和渠道产品组，负责公司全国范围内的零售客户、渠道销售、直销运作和服务工作。其中，零售区域负责公司全国范围内零售客户的渠道销售和服务。客户服务中心负责零售客户的服务和咨询工作。电子商务部负责公司电子商务业务的发展、各部门使用公司官方网站营销资源的归口管理和公司直销网上交易平台的建设与管理工作。渠道产品组负责公司的银行渠道开拓、销售推广服务工作，以及公司产品销售前包装整合工作。机构业务负责公司全国范围内的机构客户销售和服务工作。机构业务下辖养老金业务部、战略客户部、机构理财部－上海、机构理财部－南方和券商渠道组。养老金业务部负责养老金业务的研究、拓展和服务等工作。战略客户部负责北方地区由国资委和财政部直接管辖企业以及该区域机构客户的销售与服务工作。机构理财部－上海和机构理财部－南方分别主要负责华东地区、华南地区以及其他指定区域的机构客户销售与服务工作。券商渠道组负责券商渠道的开拓和销售服务。另设北京分公司、上海分公司、沈阳分公司和郑州分公司，分别负责对驻京、沪、沈阳和郑州人员日常行政管理和对赴京、沪、沈阳和郑州处理公务人员给予协助。此外，还设有境外子公司：博时基金（国际）有限公司。
　　截止到２０１２年４月３０日，公司总人数３５１人，其中研究员和基金经理超过８４％拥有硕士及以上学历。
　　公司已经建立健全投资管理制度、风险控制制度、内部监察制度、财务管理制度、人事管理制度、信息披露制度和员工行为准则等公司管理制度体系。
　　二、主要人员情况
　　１、基金管理人董事会成员
　　杨鶤女士，硕士，董事长，中国证券业协会副会长，深圳市五届人大代表。１９８３年起历任中国银行国际金融研究所助理研究员；香港中银集团经济研究部副研究员；招商银行证券部总经理；深圳中大投资管理公司常务副总经理；长盛基金管理公司副总经理；中信基金管理公司总经理；招商银行独立董事；招商证券股份有限公司董事、总裁；现任招商证券股份有限公司董事。２００８年７月起，任博时基金管理有限公司董事会董事长。
　　何宝先生，经济学博士，董事，总经理。１９９８年起曾先后在上海飞机制造厂、全国社保基金理事会投资部、中国投资公司投资部工作。２０１１年９月加入博时基金管理有限公司，现任公司总经理。２０１２年３月起，任博时基金管理有限公司董事会董事。
　　丁安华先生，硕士，董事，１９８４年起，历任交通部人民交通出版社编辑、华南理工大学工商管理学院讲师、（美国）波尔亚太有限公司和ＦｒｅｍｏｎｔＣｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ管理人员、加拿大皇家银行投资经理；２００１年起历任招商局集团业务开发部总经理助理、副总经理、企业规划部副总经理、战略研究部总经理、招商局集团（香港）董事、招商银行董事、招商证券董事。现任招商证券副总裁兼首席经济学家。２０１２年３月起，任博时基金管理有限公司董事会董事。
　　王金宝先生，硕士，？董事。１９８８年起在上海同济大学数学系工作，任教师。１９９５年４月进入招商证券股份有限公司，历任上海澳门路营业部总经理、上海地区总部副总经理（主持工作）、证券投资部总经理、投资部总经理兼固定收益部总经理、股票销售交易部总经理。现任招商证券股份有限公司机构业务董事总经理。２００８年７月起，任博时基金管理有限公司董事会董事。
　　桑自国先生，博士后，董事。１９９３年起历任山东证券投资银行部副总经理、中经信投资公司总经理助理、中经证券有限公司筹备组组长、永汇信用担保有限公司董事长、总经理、中国华融资产管理公司投资事业部副总经理。现任中国长城资产管理公司投资银行事业部副总经理（主持工作）。２０１１年７月起，任博时基金管理有限公司董事会董事。
　　陈小鲁先生，独立董事。１９６８年加入中国人民解放军，历任战士、班长、排长、副指导员、团政治处副主任、主任。１９７９年起历任中国人民解放军总参谋部二部参谋、中华人民共和国驻英国大使馆国防副武官、北京国际战略问题研究学会副秘书长、亚龙湾开发股份有限公司总经理、标准国际投资管理公司董事长。２００１年４月起，任博时基金管理有限公司独立董事。
　　赵榆江女士，独立董事。１９７８年起历任中华人民共和国外交部外交学会北美处研究人员、国家经济体制改革委员会研究人员、英国高诚证券（ＨＫ）有限公司董事、北京代表处首席代表、法国兴业证券（ＨＫ）有限公司董事总经理、康联马洪（中国）投资管理有限公司董事、高级投资顾问。２００１年４月起，任博时基金管理有限公司董事会独立董事。
　　姚钢先生，独立董事。１９８５年起历任中国人民大学财政金融讲师、中国经济体制改革研究所微观研究室主任助理、中国社会科学院农村发展研究所副研究员、海南汇通国际信托投资公司任证券业务部副总经理、汇通深圳证券业务部总经理、中国社会科学院经济文化研究中心副主任。２００１年４月起，任博时基金管理有限公司董事会独立董事。
　　２、基金管理人监事会成员
　　车晓昕女士，硕士，监事。１９８３年起历任郑州航空工业管理学院助教、讲师、珠海证券有限公司经理、招商证券股份有限公司投资银行总部总经理。现任招商证券股份有限公司财务管理董事总经理。２００８年７月起，任博时基金管理有限公司监事。
　　彭毛字先生，学士，监事。１９８２年８月起历任中国农业银行总行农贷部国营农业信贷处科员、副处长，中国农业发展银行开发信贷部扶贫信贷处处长，中国农业银行信贷管理三部扶贫贷款管理处处长，中国农业银行总行项目评估部副总经理、金桥金融咨询公司副总经理。１９９９年１２月至２０１１年１月在中国长城资产管理公司工作，先后任评估咨询部副总经理，债权管理部（法律事务部）副总经理，南宁办事处副总经理（党委委员），监察审计部（纪委办公室）总经理。２００７年１２月至今兼任新疆长城金融租赁有限公司监事会主席。２０１１年１月至今任中国长城资产管理公司控股子公司专职监事（总经理级）。２０１１年７月起，任博时基金管理有限公司监事会监事
　　窦广清先生，博士，监事。１９８７年起历任海军后勤学院财务教研室教员、中国银行塘沽分行会计科员工、中国银行塘沽分行计财科副科长、中国银行塘沽分行计财科科长、中国银行塘沽支行副行长，现任天津港财务有限公司总经理。２０１０年４月起，任博时基金管理有限公司监事。
　　杨林峰先生，硕士，监事。１９８８年８月就职于国家纺织工业部，１９９２年起历任华源集团控股之上市公司董秘、副总经理、常务副总经理，上海市国资委直属上海大盛资产有限公司战略投资部副总经理。现任上海盛业资产管理有限公司执行董事、总经理。２０１１年７月起，任博时基金管理有限公司监事会监事。
　　郑波先生，博士，监事。２００１年起先后在中国平安保险公司总公司、博时基金管理有限公司工作。现任博时基金管理有限公司人力资源部总经理。２００８年７月起，任博时基金管理有限公司监事。
　　林琦先生，硕士，监事。１９９８年起历任南天信息系统集成公司任软件工程师、北京万豪力霸电子科技公司任技术经理、博时基金管理有限公司ＭＩＳ系统分析员、东方基金管理有限公司总经理助理、博时基金管理有限公司信息技术部副总经理。现任博时基金管理有限公司信息技术部总经理。２０１０年４月起，任博时基金管理有限公司监事。
　　３、公司高管人员
　　杨鶤女士，简历同上。
　　何宝先生，简历同上。
　　王德英先生，硕士，副总经理。１９９５年起先后任北京清华计算机公司开发部经理、清华紫光股份公司ＣＡＤ与信息事业部工作。２０００年加入博时基金管理有限公司，历任行政管理部副经理，电脑部副经理及信息技术部总经理。现任公司副总裁。
　　杨锐先生，１９９９年７月毕业于南开大学国际经济研究所，获经济学博士学位，副总经理。１９９９年８月加入博时基金管理有限公司，历任研究部宏观研究员、博时价值增长混合基金经理助理、研究部副总经理兼策略分析师。２００５年至２００６年由博时公司派往纽约大学Ｓｔｅｒｎ商学院做访问学者，期间在Ａｌｌｉａｎｃｅｂｅｒｓｔｅｉｎ的股票投资部门学习。２００６年５月至今担任博时平衡配置混合基金经理。２００７年后曾兼任博时价值增长混合基金经理、博时价值增长贰号混合基金经理、股票投资部总经理。现任公司副总经理、博时平衡配置混合基金经理、博时大中华亚太精选股票（ＱＤＩＩ）基金经理、博时回报灵活配置基金基金经理。
　　董良泓先生，ＣＦＡ，ＭＢＡ，副总经理。１９９３年起先后在中国技术进出口总公司、中技上海投资公司、融通基金管理有限公司、长城基金管理有限公司从事投资管理工作。２００５年２月加入博时基金管理有限公司，历任社保股票基金经理，特定资产高级投资经理，研究部总经理兼特定资产高级投资经理、社保股票基金经理。现任公司副总经理，兼任特定资产管理部总经理、特定资产高级投资经理、社保股票基金经理。
　　李志惠先生，经济学博士，副总经理。１９９３年７月起先后在深圳市住宅局房改处、深圳市委政策研究室城市研究处、深圳市委政策研究室综合处工作。２００４年９月加入博时基金管理有限公司，历任行政与人力资源部副总经理、总裁办公室总经理兼董事会秘书。现任公司副总经理，兼任机构业务董事总经理、董事会秘书。
　　李雪松先生，经济学硕士，副总经理。１９８８年起先后在北京市财政局统计科、日本大和证券综合研究所、中信证券、北京玖方量子软件技术公司工作。２００１年３月加入博时基金管理有限公司，历任金融工程小组金融工程师、市场部南方区域销售主管、市场部南方大区总经理、北京分公司总经理。现任公司副总经理，兼任零售业务部董事总经理。
　　邵凯先生，经济学硕士，副总经理。１９９７年至１９９９年在河北省经济开发投资公司从事投资管理工作。２０００年８月加入博时基金管理有限公司，历任债券组合经理助理、债券组合经理、社保债券基金基金经理、固定收益部副总经理兼社保债券基金基金经理。现任公司副总经理、固定收益投资总监，兼任社保债券基金基金经理。
　　孙麒清女士，商法学硕士，督察长。曾供职于广东深港律师事务所。２００２年加入博时基金管理有限公司，任监察法律部法律顾问。现任公司督察长兼监察法律部总经理。
　　４、本基金基金经理
　　王政先生，博士。１９９５年至１９９７年在哈佛大学从事博士后研究工作。１９９７年８月起先后在美国的道琼斯公司、彭博公司、巴克莱全球投资公司工作。２００９年５月加入博时基金管理有限公司。历任股票投资部总经理、博时大中华亚太精选股票（ＱＤＩＩ）基金经理（２０１０年７月－２０１１年１１月）。现任ＥＴＦ及量化投资组投资总监兼博时上证超大盘ＥＴＦ及联接基金经理（２００９年１２月－至今）、博时深证基本面２００ＥＴＦ及联接基金经理（２０１１年６月－至今）。
　　５、投资决策委员会成员
　　主任委员：何宝
　　委员：杨锐、邵凯、董良泓、夏春、王政、张峰、温宇峰、马越、魏凤春、侯涌。
　　何宝先生，简历同上。
　　杨锐先生，简历同上。
　　邵凯先生，简历同上。
　　董良泓先生，简历同上。
　　夏春先生，１９７５年出生，经济学硕士。１９９６年毕业于上海交通大学管理工程系。１９９６年至１９９８年在上海永道（现为普华永道）会计财务咨询公司工作，任审计员。１９９８年至２００１年在北京大学中国经济研究中心宏观与金融经济学专业学习，获经济学硕士学位。２００１年至２００４年，在招商证券研发中心策略部任高级分析师。２００４年２月加入博时基金管理有限公司，历任宏观与策略研究员、研究部副总经理兼平衡配置基金基金经理助理、研究部总经理兼策略分析师、价值增长基金价值增长贰号基金基金经理。现任股票投资部总经理，股票投资部混合组投资总监、首席策略分析师、投资决策委员会秘书长，兼任博时价值增长基金、博时价值增长贰号基金基金经理。
　　王政先生，简历同上。
　　张峰先生，博士。１９８８年起先后在ＨａｕｇｅｎＦｉｎｎａｎｃｉａｌＳｙｓｔｅｍ，花旗集团ＴＩＭＣＯ资产管理部、摩根士丹利投资公司、ＡＳＴＥＮＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＡＤＶＩＳＯＲＳ工作。２０１０年２月加入博时基金管理有限公司，现任股票投资部成长组投资总监兼任博时沪深３００指数基金经理。
　　温宇峰先生，硕士。１９９４年起先后在中国证监会发行部、中银国际控股公司、博时基金管理有限公司、上投摩根基金管理公司、ＰｒｉｍｅＣａｐｉｔａｌ、ＦｉｄｅｌｉｔｙＩｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌＬｉｍｉｔｅｄ（ＨｏｎｇＫｏｎｇ）从事投资、研究工作。２０１０年６月加入博时基金管理有限公司，现任股票投资部成长组投资副总监兼博时裕隆封闭基金经理。
　　马越女士，硕士。２００１年起先后在华夏基金担任研究员，雷曼兄弟担任研究员，花旗集团担任亚洲交通运输组主管／董事。２０１１年５月９日加入博时基金管理有限公司，现任研究部总经理。
　　魏凤春先生，经济学博士。１９９３年起先后在山东经济学院、江南证券、清华大学、江南证券、中信建投证券公司工作。２０１１年８月正式加入博时基金管理有限公司，任宏观策略部总经理。
　　侯涌先生，金融工程硕士。２０００年起先后在上海成久投资发展公司、友邦保险、渣打银行投行部、ＣｕｂｅＣａｐｉｔａｌＬｔｄ、中国投资有限责任公司工作。２０１２年４月正式加入博时基金管理有限公司，任总经理助理兼任国际投资部总经理。
　　６、上述人员之间均不存在近亲属关系。
　　三、基金管理人的职责
　　１、依法申请并募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
　　２、办理基金备案手续；
　　３、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
　　４、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；
　　５、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证券投资；
　　６、按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
　　７、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
　　８、进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；
　　９、依法接受基金托管人的监督；
　　１０、编制季度、半年度和年度基金报告；
　　１１、采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；
　　１２、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
　　１３、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
　　１４、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；
　　１５、按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
　　１６、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及其他相关资料；
　　１７、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
　　１８、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
　　１９、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
　　２０、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
　　２１、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
　　２２、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
　　四、基金管理人的承诺
　　１、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生；
　　２、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：
　　（１）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
　　（２）不公平地对待管理的不同基金财产；
　　（３）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
　　（４）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
　　（５）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。
　　３、基金管理人承诺严格遵守基金合同，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反基金合同行为的发生；
　　４、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责；
　　５、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。
　　五、基金经理承诺
　　１、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；
　　２、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；
　　３、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；
　　４、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
　　六、基金管理人的内部控制制度
　　１、风险管理的原则
　　（１）全面性原则
　　公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节。
　　（２）独立性原则
　　公司设立独立的监察部，监察部保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行稽核和检查。
　　（３）相互制约原则
　　公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。
　　（４）定性和定量相结合原则
　　建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性和操作性。
　　２、风险管理和内部风险控制体系结构
　　公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管理层对风险管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，监察部负责监察公司的风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分：
　　（１）董事会
　　负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任。
　　（２）风险管理委员会
　　作为董事会下的专业委员会之一，风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件，即负责确保每一个部门都有合适的系统来识别、评定和监控该部门的风险，负责批准每一个部门的风险级别。负责解决重大的突发的风险。
　　（３）督察长
　　独立行使督察权利；直接对董事会负责；按季向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议。
　　（４）监察法律部
　　监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标。
　　（５）风险管理部
　　风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
　　（６）业务部门
　　风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本部门的风险负全部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维护，用于识别、监控和降低风险。
　　３、风险管理和内部风险控制的措施
　　（１）建立内控结构，完善内控制度
　　公司建立、健全了内控结构，高管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保监察活动是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并定期更新。
　　（２）建立相互分离、相互制衡的内控机制
　　建立、健全了各项制度，做到基金经理分开，投资决策分开，基金交易集中，形成不同部门，不同岗位之间的制衡机制，从制度上减少和防范风险。
　　（３）建立、健全岗位责任制
　　建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和减少风险。
　　（４）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序
　　建立了评估风险的委员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌握风险状况，从而以最快速度作出决策。
　　（５）建立有效的内部监控系统
　　建立了足够、有效的内部监控系统，如电脑预警系统、投资监控系统，对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。
　　（６）使用数量化的风险管理手段
　　采取数量化、技术化的风险控制手段，建立数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、行业及个股的风险，以便公司及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失。
　　（７）提供足够的培训
　　制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培训，使员工明确其职责所在，控制风险。
　　第六部分基金的募集
　　本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及其他有关规定，并经中国证监会２０１２年３月５日证监许可［２０１２］２８４号文核准募集。
　　本基金为契约型开放式基金。基金存续期限为不定期。
　　一、募集期
　　自基金份额发售之日起不超过３个月，具体发售时间见《发售公告》。根据《运作办法》的规定，如果本基金在上述时间段内未达到基金合同生效的法定条件、或基金管理人根据市场情况需要延长基金份额发售的时间，基金可在募集期限内继续销售，直到达到基金备案条件。基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当缩短基金发售时间，并及时公告。
　　二、发售对象
　　符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者。
　　三、募集目标
　　本基金将按照中国证监会和国家外汇局核准的额度（美元额度需折算为人民币）设定基金募集上限，详见《发售公告》中的有关规定。本基金管理人在基金募集期间不得调整该募集目标上限。
　　基金合同生效后，基金的资产规模不受上述限制，但基金管理人有权根据基金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。
　　四、发售方式和销售机构
　　本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点公开发售，本基金的销售机构在《发售公告》列示。
　　本基金认购的申请方式为书面申请或管理人公布的其他方式。
　　本基金基金份额初始面值为人民币１．００元，按初始面值发售。
　　本基金认购采取全额缴款认购的方式。若认购无效，基金管理人将认购无效的款项退回。
　　基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。
　　当日（Ｔ日）在规定时间内提交的认购申请，投资者通常应在Ｔ＋２日到销售网点柜台或销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况，在募集截止日后３个工作日内可以到网点打印交易确认书。
　　五、认购费用
　　本基金本次认购费率最高不高于１．００％，且随认购金额的增加而递减，具体认购费率如下表所示：
　　表：认购费率表
　　来源：博时公司
　　六、募集期利息的处理方式
　　《基金合同》生效前，投资者的认购款项存入募集账户，不得动用。认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以基金注册登记机构的记录为准。
　　七、基金认购份额的计算
　　１、基金认购采用金额认购的方式，投资者在认购时支付认购费用，认购费率随认购金额的不同而有所不同。
　　认购份额计算公式为：
　　净认购金额＝认购金额／（１＋认购费率）
　　认购费用＝认购金额－净认购金额
　　认购份额＝（净认购金额＋认购期间利息）／基金份额初始面值
　　例：某投资者投资３０万元认购本基金，假设其认购资金的利息为３０元，其对应的认购费率为１．００％，则其可得到的认购份额为：
　　净认购金额＝３００，０００／（１＋１．００％）＝２９７，０２９．７０元
　　认购费用＝３００，０００－２９７，０２９．７０＝２，９７０．３０元
　　认购份额＝（２９７，０２９．７０＋３０）／１．００＝２９７，０５９．７０份
　　即：投资者投资３０万元认购本基金，可得到２９７０５９．７０份基金份额。
　　２、认购份额的计算中，涉及基金份额的计算结果保留到小数点后两位，小数后第三位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担；涉及金额的计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
　　八、基金份额的认购和持有限额
　　１、首次单笔最低购买金额不低于５００元，追加购买最低金额为１００元，详情请见销售机构公告；
　　２、投资者认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款；
　　３、设立募集期内，投资者可多次认购本基金的基金份额，已受理的认购申请不允许撤销。
　　九、基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
　　第七部分基金合同的生效
　　一、基金备案的条件
　　本基金自基金份额发售之日起３个月内，在基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币且基金份额持有人不少于２００人的条件下，基金管理人依据法律法规及《招募说明书》可以决定停止基金发售，并在１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会办理基金备案手续。
　　基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
　　二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
　　如果《基金合同》不能生效，基金管理人应当承担下列责任：
　　１、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
　　２、在基金募集期限届满后３０日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存款利息。
　　三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额
　　《基金合同》生效后，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５，０００万元人民币的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续２０个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。
　　法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
　　第八部分基金份额的申购和赎回
　　一、申购与赎回场所
　　本基金的销售机构包括基金管理人和基金代销机构。具体的销售机构名单及网点将由基金管理人在相关公告中列明。
　　基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构，并予以公告。若销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人或其指定的销售机构另行公告。
　　二、申购与赎回的开放日及时间
　　１、本基金的申购、赎回自《基金合同》生效后不超过３个月的时间内开始办理，基金管理人应在开始办理申购赎回的具体日期前２日在指定媒体公告。
　　２、基金投资者在开放日申请办理基金份额的申购和赎回。上海证券交易所、深圳证券交易所和纽约证券交易所同时交易的正常交易日为本基金的开放日。本基金的开放时间由基金管理人和代销机构遵照有关法律法规约定，投资者应当在开放日的开放时间办理申购和赎回申请。
　　３、基金管理人可与销售机构约定，在非开放日或开放日的其他时间受理投资者的申购、赎回申请，但是对于投资者在非开放时间提出的申购、赎回申请，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。
　　４、若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整应在实施前２日在指定媒体公告。
　　三、申购与赎回的原则
　　１、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进行计算；
　　２、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
　　３、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
　　４、先进先出原则，即基金份额持有人在赎回基金份额，基金管理人对该基金份额持有人的基金份额进行赎回处理时，认购、申购确认日期在先的基金份额先赎回，认购、申购确认日期在后的基金份额后赎回；
　　５、若将来条件许可，本基金可以接受投资者以人民币以外的其他货币申购、赎回，并经与基金托管人协商一致后相应修改基金合同的必要部分，而无需召开基金份额持有人大会；
　　６、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。
　　四、申购与赎回的程序
　　１、申购和赎回的申请方式
　　基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。
　　投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额。
　　２、申购和赎回申请的确认
　　Ｔ日规定时间受理的申请，正常情况下，基金管理人在Ｔ＋２日为投资者对该交易的有效性进行确认，在Ｔ＋３日后（包括该日）投资者可向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。投资者在办理基金业务时提交的资料信息须真实、有效。于交易日（Ｔ日）提交的申请，投资者应在Ｔ＋３日到销售网点柜台或销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况，投资者提交的申请经注册登记机构确认（或不被确认）的后果由投资者承担。
　　基金销售机构对投资者申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。
　　３、申购和赎回的款项支付
　　申购采用全额缴款方式，若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。
　　投资者Ｔ日赎回申请成功后，基金管理人将通过注册登记机构及其相关基金销售机构在Ｔ＋１０日内将赎回款项划往基金份额持有人账户，但中国证监会另有规定除外；如基金投资所处的主要市场休市时，赎回款项支付的时间将相应调整。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照本基金《基金合同》和本招募说明书的有关条款处理。
　　五、申购与赎回的数额限制
　　１、首次单笔最低购买金额不低于５００元，追加购买最低金额为１００元，详情请见销售机构公告。
　　２、每个交易账户最低持有基金份额余额为１００份，若某笔赎回导致单个交易账户的基金份额余额少于１００份时，余额部分基金份额必须一同赎回；
　　３、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对申购金额和赎回份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　六、申购费用和赎回费用
　　１、本基金申购费率最高不高于１．２０％，且随申购金额的增加而递减，日常申购的费率结构如下：
　　表：申购费率表
　　本基金的申购费用由基金投资者承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。
　　２、本基金赎回费率不高于０．５０％，随申请份额持有时间增加而递减。具体如下表所示：
　　表：赎回费率表
　　注：１年指３６５天
　　本基金的赎回费用在基金份额持有人赎回本基金份额时收取，赎回费的２５％归基金资产。
　　３、基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前２个工作日在指定媒体公告。
　　４、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后，基金管理人可以适当调整基金申购费率和调低基金赎回费率。
　　七、基金申购和赎回的计算
　　１、基金申购采用金额申购的方式，投资者在申购时支付申购费用，申购费率随申购金额的不同而有所不同。
　　计算公式为：
　　净申购金额＝申购金额／（１＋申购费率）
　　申购费用＝申购金额－净申购金额
　　申购份额＝净申购金额／申购当日基金份额净值
　　例１：假定Ｔ日基金份额净值为１．０５６０元，某投资者本次申购本基金５０万元，对应的本次申购费率为１．２０％，该投资者可得到的基金份额为：
　　净申购金额＝５００，０００÷（１＋１．２０％）＝４９４，０７１．１５元
　　申购费用＝５００，０００－４９４，０７１．１５＝５，９２８．８５元
　　申购份额＝４９４，０７１．１５／１．０５６０＝４６７，８７０．４１份
　　即：投资者投资５０万元申购本基金，假定申购当日基金份额净值为１．０５６０元，可得到４６７，８７０．４１份基金份额。
　　２、基金赎回金额的计算
　　赎回总金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值
　　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率
　　净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用
　　例２：某基金份额持有人赎回本基金３０万份基金份额，持有时间为一年两个月，对应的赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．１０６０元，则其可得到的赎回金额计算过程为：
　　赎回总金额＝３００，０００×１．１０６０＝３３１，８００．００元
　　赎回费用＝３３１，８００×０．５％＝１，６５９．００元
　　赎回金额＝３３１，８００－１，６５９＝３３０，１４１．００元
　　即：基金份额持有人赎回本基金３０万份基金份额，假设赎回当日基金份额净值是１．１０６０元，持有期所对应的赎回费率为０．５％，则其可得到的赎回金额为３３０１４１．００元。
　　３、本基金份额净值的计算
　　基金份额净值应当在估值日后２个工作日内披露。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后４位，小数点后第５位四舍五入。
　　４、申购份额、余额的处理方式
　　申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算，上述涉及基金份额的计算结果均保留到小数点后两位，小数点后第三位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担；上述涉及金额的计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
　　５、赎回金额的处理方式
　　赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用，计算结果保留到小数点后两位，小数点后第三位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。
　　八、申购和赎回的注册登记
　　投资者申购基金成功后，正常情况下，注册登记机构在Ｔ＋２日为投资者登记权益并办理注册登记手续，投资者自Ｔ＋３日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。
　　投资者赎回基金成功后，正常情况下，注册登记机构在Ｔ＋２日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。
　　基金管理人可以在法律法规允许的范围内，依法对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前２个工作日在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　九、拒绝或暂停申购的情形及处理方式
　　出现如下情形，基金管理人可暂停或拒绝基金投资者的申购申请：
　　１、不可抗力的原因导致基金无法正常运作；
　　２、基金投资所处的主要市场或外汇市场正常或非正常休市，可能影响本基金投资，或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；
　　３、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；
　　４、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受申购可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时；
　　５、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术保障或人员伤亡导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行；
　　６、本基金注册登记机构因异常情况无法办理申购；
　　７、基金资产规模或者份额数量达到了基金管理人规定的上限（基金管理人可根据外管局的审批及市场情况进行调整）；
　　８、基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购；
　　９、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
　　１０、法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形。
　　发生上述情形之一且基金管理人暂停或拒绝申购申请的，申购款项将全额退还投资者。发生上述１到７项、第９项和第１０项暂停申购情形时且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当在指定报刊和网站等媒介上刊登暂停申购公告。
　　在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，并依照有关规定在指定媒体公告。
　　十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式
　　出现如下情形，基金管理人可拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项：
　　１、不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项；
　　２、基金投资所处的主要市场或外汇市场正常或非正常休市，可能影响本基金投资，或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；
　　３、因市场剧烈波动或其他原因而出现连续２个或２个以上开放日巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难；
　　４、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受赎回可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时；
　　５、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术保障或人员伤亡导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行时；
　　６、本基金注册登记机构因异常情况无法办理赎回；
　　７、发生本《基金合同》规定的暂停基金资产估值的情况时；
　　８、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
　　发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回的，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已成功确认的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付部分赎回款项，按每个赎回申请人已被确认的赎回申请量占已成功确认赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在２０个工作日内予以支付。
　　同时，在出现上述第３款的情形时，对已成功确认的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过支付时间２０个工作日，并在指定报刊和网站等媒介上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
　　暂停基金的赎回，基金管理人应及时在指定报刊和网站等媒介上刊登暂停赎回公告。
　　在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照有关规定在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　十一、巨额赎回的情形及处理方式
　　１、巨额赎回的认定
　　本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额的１０％时，即认为发生了巨额赎回。
　　２、巨额赎回的处理方式
　　当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。
　　（１）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。
　　（２）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的１０％的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外，延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
　　（３）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在２日内通过指定报刊和网站等媒介或基金代销机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或《招募说明书》规定的其他方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。
　　本基金连续２个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过支付时间２０个工作日，并应当在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停基金申购、赎回的，可以经届时有效的合法程序宣布暂停接受投资者的申购、赎回申请。
　　十二、重新开放申购或赎回的公告
　　暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人可提前２个工作日在指定报刊和网站等媒介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个开放日的基金份额净值。
　　十三、基金转换
　　为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资者可以依照基金管理人的有关规定选择在本基金和基金管理人管理的其他基金，且在同一注册登记机构处注册登记的基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定可以由基金管理人届时另行规定并公告。
　　十四、转托管
　　投资者可将所持有的同一基金账户下的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。
　　十五、定期定额投资计划
　　基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的《招募说明书》中确定。
　　十六、基金的非交易过户
　　非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。
　　注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。其中，“继承”指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；“捐赠”指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形；“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况下，接受划转的主体应符合相关法律法规和《基金合同》规定的持有本基金份额的投资者的条件。办理非交易过户必须提供注册登记机构要求提供的相关资料。
　　注册登记机构或注册登记机构认可的基金销售机构可受理上述情况下的非交易过户。
　　对于符合条件的非交易过户申请按《业务规则》的有关规定办理。
　　十七、基金的冻结与解冻
　　注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。
　　第九部分基金的费用与税收
　　一、基金费用的种类
　　１、基金的管理费；
　　２、基金的托管费；
　　３、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
　　４、基金的证券交易费用及在境外市场的交易、清算、登记等实际发生的费用（ｏｕｔ－ｏｆ－ｐｏｃｋｅｔｆｅｅｓ）；
　　５、基金的指数许可使用费；
　　６、基金份额持有人大会费用；
　　７、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费等根据有关法律法规、《基金合同》或相应协议的规定，由基金管理人按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用；
　　８、基金依照有关法律法规，在购买或处置证券时应当缴纳或预提的任何税收、税务代理费、征费及相关的利息、费用和罚金；
　　９、基金的银行汇划费用；
　　１０、并非由基金管理人或托管人过错造成的与基金有关的诉讼、追索费用；
　　１１、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
　　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
　　二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
　　１、基金的管理费
　　本基金的管理费按前一日基金资产净值１．００％的年费率计提。计算方法如下：
　　Ｈ＝Ｅ×１．００％÷当年天数
　　Ｈ为每日应计提的基金的管理费
　　Ｅ为前一日的基金资产净值
　　基金的管理费自基金合同生效日起，每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
　　２、基金的托管费
　　本基金托管费自基金合同生效日起，按如下方法进行计提。本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．２５％的年费率计提。托管费的计算方法如下：
　　Ｈ＝Ｅ×０．２５％÷当年天数
　　Ｈ为每日应计提的基金托管费
　　Ｅ为前一日的基金资产净值
　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前５个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
　　３、基金合同生效后的指数许可使用费
　　本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数许可使用费计提方法计提指数许可使用费。
　　上述“一、基金费用的种类”中除基金的管理费、托管费、指数许可使用费之外的费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入或摊入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
　　三、不列入基金费用的项目
　　下列费用不列入基金费用：
　　１、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
　　２、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
　　３、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；
　　４、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
　　四、费用调整
　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。
　　调高基金管理费率和基金托管费率，须召开基金份额持有人大会审议，除非基金合同、相关法律法规或监管机构另有规定；调低基金管理费率和基金托管费率，无须召开基金份额持有人大会。
　　基金管理人必须最迟于新的费率实施日前２个工作日在指定报刊和网站等媒介上公告，并在公告日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
　　五、基金税收
　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按各个国家税收法律、法规执行。
　　第十部分基金的财产
　　一、基金资产总值
　　基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
　　其构成主要有：
　　１、银行存款及其应计利息；
　　２、清算备付金及其应计利息；
　　３、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息；
　　４、应收证券交易清算款；
　　５、应收申购款；
　　６、基金投资及收益以及估值调整；
　　７、股票投资及其估值调整；
　　８、债券投资及其估值调整和应计利息；
　　９、其他投资及其估值调整；
　　１０、其他资产等。
　　二、基金资产净值
　　基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
　　三、基金财产的账户
　　本基金根据相关法律法规开立基金资金账户以及证券账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
　　四、基金财产的保管和处分
　　本基金财产独立于基金管理人、基金托管人的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
　　基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
　　在符合本合同和托管协议有关资产保管的要求下，对境外托管人的破产而产生的损失，基金托管人应采取措施进行追偿，基金管理人配合基金托管人进行追偿。基金托管人存在故意或过失行为的，应承担赔偿责任。
　　基金管理人和基金托管人可将其义务委托第三方，并对第三方处理有关本基金事务的行为承担责任。
　　除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证托管人或境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。
　　第十一部分基金资产估值
　　一、估值目的
　　基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回价格的基础。
　　二、估值日
　　本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非开放日。基金合同生效后，每个估值日对基金财产进行估值。
　　三、估值方法
　　１、证券交易所上市的有价证券的估值
　　（１）交易所上市的有价证券（包括股票、权证、存托凭证、ＥＴＦ基金等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；
　　（２）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值。交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
　　２、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理
　　（１）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
　　（２）首次公开发行未上市的股票、债券和权证等按成本估值；
　　（３）非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
　　３、因持有股票而享有的配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，若配股权证可以在交易所交易，则按照１中确定的方法进行估值；不能在交易所交易的配股权证，如果收盘价高于配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值，如果收盘价低于或等于配股价，则估值为零。
　　４、对于非上市证券，采用公允价值进行估值，具体可采用主要做市商或行业通用权威的报价系统提供的报价进行估值。
　　５、开放式基金的估值以其在估值截止时间能取得的最新净值进行估值，开放式基金未公布估值日的净值的，以估值日前最新的净值进行估值。
　　６、基金持有的衍生工具等其他有价证券，上市交易的有价证券按估值日的收盘价估值；估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
　　７、外汇汇率
　　（１）估值计算中涉及中国人民银行或其授权机构公布人民币汇率中间价的货币，将依据估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与主要货币的中间价为准。
　　（２）其他货币采用美元作为中间货币进行换算，与美元的汇率则以估值日彭博（伦敦时间）１６：００报价数据为准。
　　若无法取得上述汇率价格信息时，以管理人认可的托管银行中国工商银行或境外托管人所提供的合理公开外汇市场交易价格为准。
　　８、对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。
　　９、在任何情况下，基金管理人如果采用本项１－８中规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
　　１０、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
　　根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
　　四、估值对象
　　本基金所拥有的各类有价证券。
　　五、估值程序
　　基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式或者双方认可的其他形式送至基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上签章或者双方认可的其他形式返回给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
　　在法律法规和中国证监会允许的情况下，基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机构进行基金资产估值，但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自承担的责任。
　　六、基金份额净值的确认和估值错误的处理
　　基金份额净值的计算保留到小数点后４位，小数点后第５位四舍五入。当基金估值出现影响基金份额净值的错误时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；估值错误偏差达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。
　　关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理：
　　１、差错类型
　　本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿。
　　上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、并不能克服的客观情况，按下列有关不可抗力的约定处理。
　　由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
　　２、差错处理原则
　　因基金估值错误给投资者造成损失，在基金管理人可承担的范围内应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权根据过错原则，向过错人追偿，本协议的当事人应将按照以下约定处理。
　　（１）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则该当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。
　　（２）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
　　（３）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
　　（４）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
　　（５）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。
　　（６）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、《基金合同》或其它规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。
　　（７）由于证券交易所、交易市场及登记结算公司及数据供应商发送的数据错误，券商或交易对家的成交回报错误或延误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
　　（８）按法律法规规定的其他原则处理差错。
　　３、差错处理程序
　　差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
　　（１）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方；
　　（２）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；
　　（３）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；
　　（４）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认；
　　（５）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。
　　七、暂停估值的情形
　　１、基金投资所涉及的主要证券交易所、市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停交易时；
　　２、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
　　３、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资者的利益，已决定延迟估值；
　　４、出现会导致基金管理人不能出售或无法评估基金资产的紧急情况；
　　５、中国证监会认定的其他情形。
　　八、特殊情形的处理
　　１、基金管理人按估值方法的第９项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理；
　　２、由于证券交易所或登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
　　第十二部分基金的收益与分配
　　一、基金利润的构成
　　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
　　二、基金可供分配利润
　　基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
　　三、基金收益分配原则
　　１、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的１０％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配；
　　２、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
　　３、每一基金份额享有同等分配权；
　　４、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过１５个工作日；
　　５、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
　　在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体和基金管理人网站公告。
　　四、收益分配方案
　　基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
　　五、收益分配方案的确定、公告与实施
　　本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在２个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。
　　六、基金收益分配中发生的费用
　　收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。
　　基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
　　第十三部分基金的会计与审计
　　一、基金会计政策
　　１、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
　　２、基金的会计年度为公历年度的１月１日至１２月３１日；
　　３、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
　　４、会计制度执行国家有关会计制度；
　　５、本基金独立建账、独立核算；
　　６、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，基金管理人按照有关规定编制基金会计报表；
　　７、基金托管人与基金管理人按双方约定的时间就基金的会计核算、报表编制等进行核对。
　　８、基金管理人在会计年度结束后６０个工作日内向证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
　　二、基金的年度审计
　　１、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计；
　　２、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意；
　　３、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务所需在２日内在在指定报刊和网站等媒介上公告并报中国证监会备案。
　　第十四部分基金的信息披露
　　一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《试行办法》、《通知》、《基金合同》及其他有关规定。
　　二、信息披露义务人
　　本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
　　本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
　　本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的报刊和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
　　三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
　　１、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
　　２、对证券投资业绩进行预测；
　　３、违规承诺收益或者承担损失；
　　４、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
　　５、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
　　６、中国证监会禁止的其他行为。
　　四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
　　本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
　　五、公开披露的基金信息
　　公开披露的基金信息包括：
　　（一）《招募说明书》、《基金合同》、《托管协议》
　　基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的３日前，将《招募说明书》、《基金合同》摘要登载在指定媒体；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、《托管协议》登载在网站上。
　　１、《招募说明书》应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金管理人在每６个月结束之日起４５日内，更新《招募说明书》并登载在网站上，将更新后的《招募说明书》摘要登载在指定媒体上；基金管理人在公告的１５日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的《招募说明书》，并就有关更新内容提供书面说明。
　　２、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。
　　３、《托管协议》是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
　　（二）基金份额发售公告
　　基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制《发售公告》，并在披露《招募说明书》的当日登载于指定媒体。
　　（三）《基金合同》生效公告
　　基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒体登载《基金合同》生效公告。
　　（四）基金资产净值、基金份额净值
　　《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
　　在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当每个估值日后２个工作日内通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
　　基金管理人应当公告半年度和年度最后１个工作日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的２个工作日内，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体。
　　（五）基金份额申购、赎回价格
　　基金管理人应当在《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
　　（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
　　基金管理人应当在每年结束之日起９０日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒体上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。
　　基金管理人应当在会计年度结束后６０个工作日内向证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
　　基金管理人应当在上半年结束之日起６０日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒体上。
　　基金管理人应当在每个季度结束之日起１５个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定媒体上。
　　《基金合同》生效不足２个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
　　基金定期报告在公开披露的第２个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。
　　（七）临时报告
　　本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在２日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案。
　　前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：
　　１、基金份额持有人大会的召开；
　　２、终止《基金合同》；
　　３、转换基金运作方式；
　　４、更换基金管理人、基金托管人、境外托管人，选择、更换或撤销境外投资顾问；
　　５、对基金投资可能产生重大影响的境外投资顾问主要负责人员发生变更；
　　６、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
　　７、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
　　８、基金募集期延长；
　　９、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动；
　　１０、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；
　　１１、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十；
　　１２、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；
　　１３、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
　　１４、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
　　１５、重大关联交易事项；
　　１６、基金收益分配事项；
　　１７、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
　　１８、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
　　１９、基金改聘会计师事务所；
　　２０、变更基金销售机构；
　　２１、更换基金注册登记机构；
　　２２、本基金开始办理申购、赎回；
　　２３、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
　　２４、本基金发生巨额赎回并延期支付；
　　２５、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；
　　２６、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；
　　２７、中国证监会规定的其他事项。
　　（八）澄清公告
　　在《基金合同》存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
　　（九）基金份额持有人大会决议
　　基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，并予以公告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前３０日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
　　基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。
　　（十）中国证监会规定的其他信息。
　　六、信息披露事务管理
　　基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务。
　　基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。
　　基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的《招募说明书》等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
　　基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。
　　基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒体披露信息，但是其他公共媒体不得早于指定媒体披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
　　七、信息披露文件的存放与查阅
　　《招募说明书》公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，供公众查阅、复制。
　　基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以供公众查阅、复制。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
　　第十五部分基金合同的变更、终止和基金财产的清算
　　一、《基金合同》的变更
　　１、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过：
　　（１）更换基金管理人；
　　（２）更换基金托管人；
　　（３）转换基金运作方式；
　　（４）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；
　　（５）变更基金类别；
　　（６）本基金与其他基金的合并；
　　（７）变更基金投资目标、范围或策略（《基金合同》、法律法规和中国证监会另有规定的除外）；
　　（８）变更基金份额持有人大会程序；
　　（９）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项。
　　但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案：
　　（１）调低基金管理费、基金托管费及其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；
　　（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；
　　（３）在《基金合同》规定的范围内变更本基金的申购费率、降低赎回费率；
　　（４）按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议调整本基金的指数许可使用费；
　　（５）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；
　　（６）基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；
　　（７）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
　　（８）《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化；
　　（９）若将来条件许可，基金管理人可根据情况将本基金转型为上市型开放式基金（ＬＯＦ）或交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）联接基金；
　　（１０）在条件许可时，本基金接受投资者以人民币以外的其他货币申购、赎回；
　　（１１）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
　　２、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，自《基金合同》变更之日起在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　二、《基金合同》的终止
　　有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
　　１、基金份额持有人大会决定终止的；
　　２、基金管理人、基金托管人职责终止，在６个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；
　　３、《基金合同》约定的其他情形；
　　４、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
　　三、基金财产的清算
　　１、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起３０个工作日内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
　　２、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
　　３、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
　　４、基金财产清算程序：
　　（１）《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
　　（２）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
　　（３）对基金财产进行估值和变现；
　　（４）制作清算报告；
　　（５）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
　　（６）将清算报告报中国证监会备案并公告；
　　（７）对基金剩余财产进行分配。
　　四、清算费用
　　清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
　　五、基金财产清算剩余资产的分配
　　依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
　　六、基金财产清算的公告
　　清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
　　七、基金财产清算账册及文件的保存
　　基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。
　　第十六部分基金托管人
　　一、基金托管人概况
　　名称：中国工商银行股份有限公司
　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街５５号
　　成立时间：１９８４年１月１日
　　法定代表人：姜建清
　　注册资本：人民币３４９，０１８，５４５，８２７元
　　联系电话：０１０－６６１０５７９９
　　联系人：赵会军
　　二、主要人员情况
　　截至２０１２年３月末，中国工商银行资产托管部共有员工１４５人，平均年龄３０岁，９５％以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。
　　三、基金托管业务经营情况
　　作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自１９９８年在国内首家提供托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、安心账户资金、企业年金基金、ＱＦＩＩ资产、ＱＤＩＩ资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、ＱＤＩＩ专户资产、ＥＳＣＲＯＷ等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至２０１２年３月，中国工商银行共托管证券投资基金２３９只，其中封闭式７只，开放式２３２只。自２００３年以来，本行连续八年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的２９项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。
　　四、基金托管人的职责
　　１、以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
　　２、设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
　　３、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
　　４、除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
　　５、保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
　　６、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
　　７、保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
　　８、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；
　　９、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
　　１０、对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
　　１１、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料１５年以上；
　　１２、建立并保存基金份额持有人名册；
　　１３、按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
　　１４、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
　　１５、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；
　　１６、按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
　　１７、参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
　　１８、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；
　　１９、因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
　　２０、按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金管理人追偿；
　　２１、执行生效的基金份额持有人大会的决定；
　　２２、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
　　五、基金托管人的内部控制制度
　　１、内部风险控制目标
　　保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。
　　２、内部风险控制组织结构
　　中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
　　３、内部风险控制原则
　　（１）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。
　　（２）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。
　　（３）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。
　　（４）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。
　　（５）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
　　（６）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。
　　４、内部风险控制措施实施
　　（１）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。
　　（２）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。
　　（３）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。
　　（４）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。
　　（５）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。
　　（６）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。
　　（７）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交割，保证业务不中断。
　　５、资产托管部内部风险控制情况
　　资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。
　　（１）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。
　　（２）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。
　　（３）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。
　　（４）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。
　　六、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
　　根据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规的规定，对基金的投融资、基金的禁止投资行为、基金的投资范围、投资对象、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
　　基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规规定的行为，基金托管人有权要求基金管理人在规定的期限内进行整改，并且有权向中国证监会报告。基金托管人如果对基金实际投资是否符合有关法律法规的规定及基金合同的相关约定存在疑义，应及时向基金管理人提出，基金管理人应及时做出解释、澄清或纠正。
　　第十七部分境外托管人
　　一、基本情况
　　名称：纽约梅隆银行（ＴｈｅＢａｎｋｏｆＮｅｗＹｏｒｋＭｅｌｌｏｎ）
　　注册地址：ＯｎｅＷａｌｌＳｔｒｅｅｔＮｅｗＹｏｒｋ，ＮＹ１０２８６
　　办公地址：ＯｎｅＷａｌｌＳｔｒｅｅｔＮｅｗＹｏｒｋ，ＮＹ１０２８６
　　法定代表人：ＧｅｒａｌｄＬ．Ｈａｓｓｅｌｌ（ＣＥＯ＆Ｐｒｅｓｉｄｅｎｔ，首席执行官兼任行长）
　　托管资产规模：２５．８万亿美元（截至２０１２年３月３１日）
　　组织形式：股份有限公司
　　存续期间：持续经营
　　信用等级：ＡＡ－（标准普尔），Ａａ１（穆迪）（截至２０１２年４月１１日）
　　在２００７年７月，原纽约银行有限公司（ＴｈｅＢａｎｋｏｆＮｅｗＹｏｒｋＣｏｍｐａｎｙ，Ｉｎｃ．ＮＹＳＥ：ＢＫ）和梅隆金融公司（ＭｅｌｌｏｎＦｉｎａｎｃｉａｌＣｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ，ＮＹＳＥ：ＭＥＬ）双方完成合并，形成纽约梅隆银行，催生出一家资产管理和证券服务领域的全球领先企业。
　　纽约梅隆银行创建于１７８４年，拥有数百年的专业服务经验，已成为金融服务业界最卓越的领导者之一。该行的资产管理和证券服务等业务凭着独道的见解、精深的专业知识和全面的业务能力，来支持每一客户的独有需求。
　　纽约梅隆银行是一家全球性的金融服务集团，帮助客户管理并经营其金融资产，业务范围涵盖３６个国家／地区的１００多个市场。本公司是一家面向机构、公司和高净值人士等客户提供金融服务的领先企业，通过以客户为中心的全球团队提供卓越的投资管理和投资服务。公司资产托管规模达２５．８万亿美元，平均每天处理高达１．５万亿美元的全球支付业务。
　　有关其他信息，请访问 ***。
　　二、托管业务介绍
　　纽约梅隆银行的托管业务是其主要的业务组成部分。截至２０１２年３月３１日，资产托管规模达２５．８万亿美元。纽约梅隆银行的核心托管处理系统称为全球证券处理，简称ＧＳＰ业务。该项业务于１９９６年推出，并由内部人员结合Ｖｉｓｔａ概念进行开发。
　　随着业务和技术的变化，支持系统也将随着时间而变化，因此定期进行重新评估是重要的。纽约梅隆银行非常关注业务运营的恢复和技术持续性解决方案的实施，并继续进行所需要的投资，确保所有关键业务都可以在足以满足业务要求的时间框架内得以恢复。
　　纽约梅隆银行在全球每一处理中心，已经建立了清楚、有深度的指引。业务恢复与危机管理活动被密切监督，并在所有时间得以坚持。专家团队被分配到各个小组，在组织内部对所有级别的员工进行定期演习和更新。
　　三、境外托管人的职责
　　１、安全保管受托财产；
　　２、按照相关合同的约定，及时办理受托资产的清算、交割事宜；
　　３、按照相关合同的约定和所适用国家、地区法律法规的规定，开设受托资产的资金账户以及证券账户；
　　４、按照相关合同的约定，提供与受托资产业务活动有关的会计记录、交易信息；
　　５、保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及其他相关资料；
　　６、其他由基金托管人委托其履行的职责。
　　第十八部分相关服务机构
　　一、基金份额发售机构
　　１、直销机构：
　　（１）博时基金管理有限公司
　　住所：广东省深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦２９层
　　办公地址：北京建国门内大街１８号恒基中心１座２３层
　　法定代表人：杨鶤
　　电话：（０１０）６５１８７０５５
　　传真：（０１０）６５１８７０３２
　　联系人：尚继源
　　（２）博时基金管理有限公司上海分公司
　　名称：博时基金管理有限公司上海分公司
　　地址：上海市黄浦区中山南路２８号久事大厦２５层
　　电话：（０２１）３３０２４９０９
　　传真：（０２１）６３３０５１８０
　　联系人：史迪
　　（３）博时基金管理有限公司总公司
　　名称：博时基金管理有限公司总公司
　　地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３５层
　　电话：（０７５５）８３１６９９９９
　　传真：（０７５５）８３１９９４５０
　　联系人：林艳洁
　　２、代销机构
　　（１）中国工商银行股份有限公司
　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街５５号
　　办公地址：北京市西城区复兴门内大街５５号
　　法定代表人：姜建清
　　联系人：姜建清
　　传真：０１０－６６１０７９１４
　　客户服务电话：９５５８８
　　网址：***
　　（２）其他代销机构详见《基金份额发售公告》
　　二、注册登记机构
　　名称：博时基金管理有限公司
　　住所：广东省深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦２９层
　　办公地址：北京建国门内大街１８号恒基中心１座２３层
　　法定代表人：杨鶤
　　电话：（０１０）６５１７１１６６－２１０６
　　传真：（０１０）６５１８７０６８
　　联系人：许鹏
　　三、出具法律意见书的律师事务所
　　名称：上海市通力律师事务所
　　注册地址：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼
　　办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼
　　电话：（０２１）３１３５８６６６
　　传真：（０２１）３１３５８６００
　　联系人：安冬
　　经办律师：吕红、安冬
　　四、审计基金财产的会计师事务所
　　机构名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
　　注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路１２３３号汇亚大厦１６０４－１６０８室
　　办公地址：上海市卢湾区湖滨路２０２号企业天地２号楼普华永道中心１１楼
　　法人代表：杨绍信
　　电话：（０２１）２３２３８８８８
　　传真：（０２１）２３２３８８００
　　联系人：张鸿
　　经办注册会计师：汪棣、张鸿
　　第十九部分基金合同的内容摘要
　　第一部分基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
　　一、基金管理人的权利与义务
　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
　　（１）依法募集基金；
　　（２）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；
　　（３）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他收入；
　　（４）销售基金份额；
　　（５）召集基金份额持有人大会；
　　（６）依据《基金合同》及有关法律法规规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律法规规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
　　（７）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
　　（８）选择、委托、更换基金代销机构，对基金代销机构的相关行为进行监督和处理；
　　（９）担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册登记业务并获得《基金合同》规定的费用；
　　（１０）依据《基金合同》及有关法律法规规定决定基金收益的分配方案；
　　（１１）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
　　（１２）在符合有关法律法规、交易所（如适用）及基金注册登记机构相关业务规则和《基金合同》的前提下，制订和调整《业务规则》，决定和调整除调高管理费率、托管费率和赎回费率之外的基金相关费率结构和收费方式；
　　（１３）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
　　（１４）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；
　　（１５）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
　　（１６）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；
　　（１７）选择、更换或撤销境外投资顾问；
　　（１８）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
　　２、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
　　（１）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
　　（２）办理基金备案手续；
　　（３）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
　　（４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；
　　（５）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；
　　（６）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
　　（７）依法接受基金托管人的监督；
　　（８）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购和赎回价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回的价格；
　　（９）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
　　（１０）编制季度、半年度和年度基金报告；
　　（１１）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
　　（１２）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；
　　（１３）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
　　（１４）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
　　（１５）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
　　（１６）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料１５年以上；
　　（１７）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
　　（１８）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
　　（１９）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；
　　（２０）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
　　（２１）基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
　　（２２）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿；
　　（２３）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
　　（２４）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后３０日内退还基金认购人；
　　（２５）执行生效的基金份额持有人大会的决定；
　　（２６）建立并保存基金份额持有人名册，定期或不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册；
　　（２７）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
　　二、基金托管人的权利与义务
　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
　　（１）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；
　　（２）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；
　　（３）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
　　（４）选择、更换或撤销境外托管人；
　　（５）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
　　（６）提议召开或召集基金份额持有人大会；
　　（７）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
　　（８）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
　　２、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
　　（１）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
　　（２）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
　　（３）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人固有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
　　（４）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益；
　　（５）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
　　（６）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，按照有关法律法规和《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
　　（７）保守基金商业秘密，除法律法规及其他有关规定另有规定或经有权机关要求外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
　　（８）确保基金份额净值按照有关法律法规、基金合同规定的方法进行计算，复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；
　　（９）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
　　（１０）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
　　（１１）基金管理人就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于２０年；其它基金托管业务活动的相关资料的保存时间应不少于１５年；
　　（１２）保存基金份额持有人名册；
　　（１３）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
　　（１４）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
　　（１５）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
　　（１６）按照法律法规、《基金合同》和《托管协议》的规定监督基金管理人的投资运作；
　　（１７）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
　　（１８）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；
　　（１９）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
　　（２０）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金管理人追偿；
　　（２１）执行生效的基金份额持有人大会的决定；
　　（２２）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽原因而导致的基金财产受损的，基金托管人承担相应责任。在决定境外托管人是否有过错、疏忽等不当行为，应根据基金托管人与境外托管人之间的协议的适用法律及当地的证券市场惯例决定。本条不受本协议终止的影响；
　　（２３）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；
　　（２４）安全保护基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；
　　（２５）每月结束后７个工作日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；
　　（２６）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；
　　（２７）法律法规、《基金合同》规定的其他义务以及中国证监会和外管局根据审慎监管原则规定的基金托管人的其他职责。
　　三、基金份额持有人的权利与义务
　　基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
　　每份基金份额具有同等的合法权益。
　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：
　　（１）分享基金财产收益；
　　（２）参与分配清算后的剩余基金财产；
　　（３）依法申请赎回其持有的基金份额；
　　（４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；
　　（５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
　　（６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
　　（７）监督基金管理人的投资运作；
　　（８）对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；
　　（９）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
　　２、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：
　　（１）遵守《基金合同》；
　　（２）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
　　（３）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
　　（４）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
　　（５）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人、基金代销机构及其它基金份额持有人处获得的不当得利；
　　（６）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
　　（７）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
　　第二部分基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序的规则
　　基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
　　一、召开事由
　　１、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或单独或合计持有本基金总份额１０％以上（含１０％）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会时，应当召开基金份额持有人大会：
　　（１）终止《基金合同》；
　　（２）更换基金管理人；
　　（３）更换基金托管人；
　　（４）转换基金运作方式；
　　（５）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；
　　（６）变更基金类别；
　　（７）本基金与其他基金的合并；
　　（８）变更基金投资目标、范围或策略（《基金合同》、法律法规和中国证监会另有规定的除外）；
　　（９）变更基金份额持有人大会程序；
　　（１０）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
　　（１１）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
　　（１２）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
　　２、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
　　（１）调低基金管理费和基金托管费及其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；
　　（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；
　　（３）在《基金合同》规定的范围内变更本基金的申购费率、降低赎回费率；
　　（４）按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议调整本基金的指数许可使用费；
　　（５）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；
　　（６）基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；
　　（７）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
　　（８）《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化；
　　（９）若将来条件许可，基金管理人可根据情况将本基金转型为上市型开放式基金（ＬＯＦ）或交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）联接基金；
　　（１０）在条件许可时，本基金接受投资者以人民币以外的其他货币申购、赎回；
　　（１１）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
　　二、会议召集人及召集方式
　　１、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
　　２、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
　　３、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。
　　４、代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开。
　　５、代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前３０日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
　　６、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
　　三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
　　１、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前３０天，在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
　　（１）会议召开的时间、地点、方式和会议形式；
　　（２）会议拟审议的事项、议事程序和表决形式；
　　（３）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
　　（４）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；
　　（５）会务常设联系人姓名及联系电话；
　　（６）出席会议者应准备的文件和必须履行的手续。
　　２、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
　　３、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票结果。
　　四、基金份额持有人出席会议的方式
　　基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机关允许的其他方式召开。
　　会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以现场开会方式召开。
　　１、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
　　（１）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
　　（２）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的５０％（含５０％）。
　　２、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。
　　在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
　　（１）会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在２个工作日内连续公布相关提示性公告；
　　（２）会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
　　（３）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的５０％（含５０％）；
　　（４）上述第（３）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记注册机构记录相符，并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定；
　　（５）会议通知公布前报中国证监会备案。
　　３、在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。
　　五、议事内容与程序
　　１、议事内容及提案权
　　议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
　　基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额１０％（含１０％）以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日至少３５天前提交召集人并由召集人公告。
　　基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开日３０天前公告。
　　基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
　　召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行审核，符合条件的应当在大会召开日３０天前公告。大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：
　　（１）关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
　　（２）程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。
　　单独或合并持有权益登记日基金总份额１０％（含１０％）以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于６个月。法律法规另有规定除外。
　　基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改，应当最迟在基金份额持有人大会召开前３０日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有３０日的间隔期。
　　２、议事程序
　　（１）现场开会
　　在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人所持表决权的５０％以上（含５０％）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
　　会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）等事项。
　　（２）通讯开会
　　在通讯开会的情况下，首先由召集人提前３０日公布提案，在所通知的表决截止日期后２个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
　　六、表决
　　基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
　　基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
　　１、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的５０％以上（含５０％）通过方为有效；除下列第２项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
　　２、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。
　　基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
　　采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
　　基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
　　七、计票
　　１、现场开会
　　（１）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和委托代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
　　（２）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。
　　（３）如果会议主持人或基金份额持有人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
　　（４）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的效力。
　　２、通讯开会
　　在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
　　八、生效与公告
　　基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。
　　基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
　　基金份额持有人大会决议自生效之日起２个工作日内在指定媒体公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
　　基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
　　基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。
　　第三部分基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
　　一、《基金合同》的变更
　　１、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过：
　　（１）更换基金管理人；
　　（２）更换基金托管人；
　　（３）转换基金运作方式；
　　（４）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；
　　（５）变更基金类别；
　　（６）本基金与其他基金的合并；
　　（７）变更基金投资目标、范围或策略（《基金合同》、法律法规和中国证监会另有规定的除外）；
　　（８）变更基金份额持有人大会程序；
　　（９）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项。
　　但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案：
　　（１）调低基金管理费、基金托管费及其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；
　　（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；
　　（３）在《基金合同》规定的范围内变更本基金的申购费率、降低赎回费率；
　　（４）按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议调整本基金的指数许可使用费；
　　（５）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；
　　（６）基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；
　　（７）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
　　（８）《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化；
　　（９）若将来条件许可，基金管理人可根据情况将本基金转型为上市型开放式基金（ＬＯＦ）或交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）联接基金；
　　（１０）在条件许可时，本基金接受投资者以人民币以外的其他货币申购、赎回；
　　（１１）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
　　２、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，自《基金合同》变更之日起在指定报刊和网站等媒介上公告。
　　二、《基金合同》的终止
　　有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
　　１、基金份额持有人大会决定终止的；
　　２、基金管理人、基金托管人职责终止，在６个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；
　　３、《基金合同》约定的其他情形；
　　４、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
　　三、基金财产的清算
　　１、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起３０个工作日内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
　　２、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
　　３、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
　　４、基金财产清算程序：
　　（１）《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
　　（２）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
　　（３）对基金财产进行估值和变现；
　　（４）制作清算报告；
　　（５）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
　　（６）将清算报告报中国证监会备案并公告；
　　（７）对基金剩余财产进行分配。
　　第四部分争议解决方式
　　各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲裁费由败诉方承担。
　　《基金合同》受中国法律管辖。
　　第五部分基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
　　《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金代销机构的办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买《基金合同》复制件或复印件，但内容应以《基金合同》正本为准。
　　第二十部分基金托管协议的内容摘要
　　第一部分基金托管协议当事人
　　（一）基金管理人
　　名称：博时基金管理有限公司
　　住所：广东省深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦２９层
　　法定代表人：杨鶤
　　成立时间：１９９８年７月１３日
　　批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字［１９９８］２６号
　　注册资本：１亿元人民币
　　组织形式：有限责任公司
　　经营范围：基金募集；基金销售；资产管理；中国证监会许可的其他业务。
　　存续期间：持续经营
　　电话：０７５５－８３１６９９９９
　　传真：０７５５－８３１９５１４０
　　联系人：王娟
　　（二）基金托管人
　　名称：中国工商银行股份有限公司
　　住所：北京市西城区复兴门内大街５５号（１００１４０）
　　法定代表人：姜建清
　　电话：（０１０）６６１０５７９９
　　传真：（０１０）６６１０５７９８
　　联系人：赵会军
　　成立时间：１９８４年１月１日
　　组织形式：股份有限公司
　　批准设立机关及批准设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》（国发［１９８３］１４６号）
　　注册资本：人民币３４９，０１８，５４５，８２７元
　　存续期间：持续经营
　　基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【１９９８】３号
　　经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
　　第二部分基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
　　一、基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
　　（一）基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、投资对象进行监督。
　　本基金将投资于以下金融工具：
　　本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。本基金还可投资全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券市场挂牌交易的普通股、优先股、存托凭证，公募基金，权证、期权、期货等金融衍生产品，结构性投资产品，银行存款、回购协议、短期政府债券等货币市场工具，政府债券（短期政府债券除外）、公司债券、可转换债券等固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会相关规定）。
　　本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％。投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％。
　　本基金不得投资于相关法律法规及《基金合同》禁止投资的投资工具。
　　如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人在与基金托管人协商一致并履行相关程序后，可相应调整本基金的投资比例上限规定，不需经基金份额持有人大会审议。
　　（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例进行监督：
　　１、按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％。投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％。
　　２、根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：
　　（１）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的２０％。在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
　　（２）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的１０％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的３％；
　　（３）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的１０％；
　　前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。
　　（４）单只基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的１０％。持有货币市场基金可以不受上述限制。
　　（５）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的１０％。
　　基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后３０个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求。
　　若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款约定的投资组合限制被修改或取消的，基金管理人在履行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。
　　３、金融衍生品投资限制
　　本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时应当严格遵守下列规定：
　　（１）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的１００％；
　　（２）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的１０％；
　　（３）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
　　１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级；
　　２）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交易；
　　３）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的２０％。
　　（４）基金管理人应当在本基金会计年度结束后６０个工作日内向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
　　４、本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
　　（１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级；
　　（２）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的１０２％；
　　（３）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
　　（４）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：
　　１）现金；
　　２）存款证明；
　　３）商业票据；
　　４）政府债券；
　　５）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。
　　（５）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券；
　　（６）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。
　　５、基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：
　　（１）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构信用评级；
　　（２）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市值的１０２％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；
　　（３）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红；
　　（４）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的１０２％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要；
　　（５）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。
　　６、基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的５０％。前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。
　　除投资资产配置外，基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合同生效之日起开始。
　　（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行为进行监督：
　　根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
　　１、承销证券；
　　２、向他人贷款或提供担保；
　　３、从事承担无限责任的投资；
　　４、购买不动产；
　　５、购买房地产抵押按揭；
　　６、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
　　７、购买实物商品；
　　８、除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；
　　９、利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
　　１０、参与未持有基础资产的卖空交易；
　　１１、购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
　　１２、直接投资与实物商品相关的衍生品；
　　１３、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；
　　１４、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
　　１５、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。
　　对于因上述１３、１４项情形导致无法投资的标的指数成份股或备选成份股，基金管理人将在严格控制跟踪误差的前提下，将结合使用其他合理方法进行适当替代。
　　如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。
　　（四）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制进行监督。
　　根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，加盖公章并书面提交，并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于２个工作日内进行回函确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了前述监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任。
　　若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违规关联交易，基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告。
　　（五）基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
　　本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金投资银行存款的，其基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。本基金投资除提供的存款银行名单以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由基金管理人负责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责任。基金管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当时的市场情况对于存款银行名单进行调整。
　　（六）基金管理人可对本基金的投资范围和投资限制进行更新，但任何更新均应符合最新之法律法规要求。基金管理人应及时将投资及其调整情况书面通知基金托管人，授权并配合基金托管人以及其境外托管人进行投资合规性检查，核对资产状况，提供相关信息，并确保信息真实、准确。
　　二、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
　　三、基金托管人发现基金管理人或其授权投资机构的投资运作和投资指令违反法律法规、《基金合同》或《托管协议》的规定，应及时以书面或电话或双方认可的其他方式通知基金管理人，由基金管理人限期纠正；基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函；在限期内，基金托管人有权对通知事项进行复查，如基金管理人未予纠正，基金托管人应报告监管部门。
　　基金托管人发现基金管理人或其授权投资机构有重大违法违规行为，应立即报告有关监管机构，同时通知基金管理人；由基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告有关监管机构。
　　基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
　　基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
　　四、基金管理人认可，合规投资责任方为基金管理人，基金托管人及其境外托管人的合规监管系统的准确性和完整性受限于基金管理人、经纪人及其他中介机构提供用于该系统的数据和信息。基金托管人及其境外托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损失不负任何责任。
　　五、无投资责任
　　基金管理人应理解，托管人对于基金管理人的交易监督服务是一种加工应用信息的服务，而非投资服务。除下列第六条及法律法规明确另有规定外，基金托管人及其境外托管人将不会因为提供交易监督服务而承担任何因基金管理人违规投资所产生的责任，也没有义务采取任何手段回应任何与合规分析服务有关的信息和报道，除非接到基金管理人或其授权机构要求基金托管人或其境外托管人针对某个信息和报道作回应的书面指示。
　　六、基金托管人及其境外托管人应本着诚实尽责的原则，采取合理的手段、方法和实施工具，来提高交易监督服务的质量，除非基金托管人或其境外托管人因疏忽、过失或故意而未能尽职尽责，造成交易监督结果不准确，并进而给基金资产或基金管理人造成损失，否则基金托管人或其境外托管人不应就交易监督服务承担任何责任。
　　第三部分基金管理人对基金托管人的业务监督和核查
　　一、在本协议有效期内，在不违反公平、合理原则，以及不导致基金托管人的接受基金管理人监督与检查与相关法律法规及其行业监管要求相冲突的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的监督与检查。基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
　　二、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人须向基金托管人作出书面提示；基金托管人在接到提示后，应及时对提示内容予以确认，如无异议，应在基金管理人给定的合理期限内改进，如有异议，应作出书面解释。
　　三、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
　　四、基金管理人须尽其最大努力保证其对基金托管人的业务核查不影响基金托管人的正常营业活动。
　　第四部分基金财产保管
　　一、基金财产保管的原则
　　１、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
　　２、基金托管人应安全保管基金财产；基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
　　３、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
　　４、除依据有关法律法规规定和本协议约定外，基金托管人及其境外托管人不得利用基金财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产，由此造成的直接损失由基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基金财产的原状、承担因此所引起的直接损失的赔偿责任；
　　５、基金托管人自身，并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、处分、分配托管证券；
　　６、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人自身，并应尽商业上的合理努力确保境外托管人不得在任何基金资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，但根据有关适用法律的规定而产生的担保权利除外；
　　７、对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。如因基金持有的资产所产生的应收资产，并由基金托管人作为资产持有人，基金托管人应负责与有关当事人确定到账日期并通知基金管理人。到账日没有到达托管账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
　　二、基金募集期间及募集资金的验资
　　１、基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的２名以上（含２名）中国注册会计师签字有效。
　　２、验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中。
　　３、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退款事宜。
　　三、资产保管内容和约定事项
　　基金管理人同意，现金账户中的现金将由基金托管人或其境外托管人以基金托管人或其境外托管人的银行身份持有。
　　除非被授权人按指令程序发送的指令另有规定，否则，基金托管人和其境外托管人应在收到被授权人的指令后，按下述方式收付现金、或收付证券：（ａ）按照交易发生的司法管辖区或市场的有关惯常和既定惯例和程序作出；或（ｂ）就通过证券系统进行的买卖而言，按照管辖该系统运营的规则、条例和条件作出。基金托管人和其境外托管人应不时将该等有关惯例、程序、规则、条例和条件及时通知基金管理人。
　　基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清算时，不得将基金财产归入其清算财产。基金托管人应自身，并尽商业上的合理努力确保其境外托管人建立安全的数据管理机制，安全完整地保存基金管理人与基金财产相关的业务数据和信息。
　　四、基金资金账户的开立和管理
　　１、基金托管人可以基金或者托管人与基金联名的形式在其营业机构或其境外托管人处开立基金的资金帐户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。基金资金账户的银行预留印鉴由基金托管人或其境外托管人的营业机构保管和使用。
　　２、基金资金账户的开立和使用，限于满足开展基金业务的需要。基金托管人、基金管理人不得假借基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行基金业务以外的活动。
　　３、基金资金账户的开立和管理应符合账户所在国家或地区相关监管机构的有关规定。
　　五、基金证券账户的开立和管理
　　１、基金托管人按照投资地法律法规要求或行业惯例需要，在基金所投资市场或证券交易所适用的登记结算机构为基金开立基金名义或基金托管人名义或境外托管人名义或境外托管人的代理人名义，或以上任何一方与基金联名名义的证券账户。由基金托管人或其境外托管人负责办理与开立证券账户有关的手续，基金管理人提供所有必要协助。
　　２、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展基金业务的需要。基金托管人和基金管理人以及境外托管人均不得出借或未经基金托管人、基金管理人双方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行基金业务以外的活动。
　　３、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
　　４、基金管理人投资于合法合规、符合基金合同的其他非交易所市场的投资品种时，在基金合同生效后，基金托管人或其境外托管人根据投资所在市场以及国家或地区的相关规定，开立进行基金的投资活动所需要的各类证券和结算账户，并协助办理与各类证券和结算账户相关的投资资格。
　　５、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国家或地区有关法律的规定。
　　六、其他账户的开立和管理
　　１、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和基金合同的规定，由基金托管人或其境外托管人负责开立，基金管理人应提供所有必要协助。
　　２、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
　　七、证券登记
　　１、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例。
　　２、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持有人始终是以所有证券的实益所有人（ｂｅｎｅｆｉｃｉａｌｏｗｎｅｒ）的方式持有基金财产中的所有证券。
　　３、基金托管人应该：（ａ）在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并且（ｂ）要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金托管人、境外托管人以无记名方式实际持有，要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有资产分别独立存放。
　　４、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。
　　５、基金托管人及其境外托管人应指示存放在证券系统的证券为基金的实益所有人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。
　　６、由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券（无记名证券和在证券系统持有的证券除外）应按本协议约定登记。
　　７、基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券的市场有关证券登记方式的重大改变通知基金管理人。若基金管理人要求改变本协议约定的证券登记方式，基金托管人及其境外托管人应就此予以充分配合。
　　八、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
　　基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其境外托管人的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人（或其授权的境外投资顾问）的指令办理。属于基金托管人及其境外托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人及其境外托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
　　九、与基金财产有关的重大合同的保管
　　基金管理人应及时向基金托管人提供涉及基金财产投资运作的书面协议的副本或相关证明文件。
　　由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保存时间应符合相关法律、法规要求。
　　第五部分基金资产净值计算与复核
　　一、会计核算和估值的处理原则
　　１、托管资产的会计责任主体为基金管理人，基金托管人对本基金的资产净值计算进行复核。基金管理人应向基金托管人提供基金托管人进行本基金的净值计算复核和本基金进行信息披露所需要的相关信息。基金管理人应依据与基金托管人及其境外托管人协商确定的会计原则和会计准则进行会计处理。
　　２、基金托管人应按国家规定和基金管理人要求对托管资产中的证券账户和现金账户进行帐实核对。
　　３、基金管理人有权委托第三方独立机构进行会计核算，并认可其委托的第三方独立机构所计算的基金资产净值，基金托管人对基金管理人认可的第三方独立机构所计算的资产净值进行复核。
　　二、基金托管人的会计核算处理
　　１、在遵守相关会计法律法规的前提下，基金托管人应按基金管理人和基金托管人协商确定的会计核算方法和处理原则进行会计核算，并对基金单独建账、独立核算，并应指定专门人员负责会计核算与会计资料保管。属于基金财产的收益应全额计入会计账簿，不得与其他托管资产的收益相混淆。
　　２、托管资产核算的内容包括但不限于：证券买卖业务的核算、持有资产的付息、兑付、分红等业务的核算、证券发行认购业务的核算、货币市场产品买卖业务的核算、银行存款计息、存款账户间的资金划付业务的核算、支付费用的核算、汇兑损益的核算等。
　　三、净值计算
　　１、资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。份额净值是指资产净值除以份额总数，基金份额净值的计算，精确到０．０００１元人民币，小数点后第５位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。
　　２、基金资产净值的计算日为每一基金开放日，基金管理人和基金托管人在收集净值计算日估值价格截止时点所估值证券的最近市场价格后，按基金管理人和基金托管人双方协商确定的估值方法和处理原则对各类估值资产进行估值，如监管有相关规定的，按相关规定进行估值，计算出基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
　　第六部分基金份额持有人名册的登记与保管
　　基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年６月３０日、１２月３１日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
　　基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为法律法规规定的期限。
　　基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年６月３０日、每年１２月３１日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年１２月３１日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。
　　基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保管期限为法律法规规定的期限。
　　基金管理人和基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。除法律法规、《基金合同》和本协议另有规定外，基金管理人或基金托管人不得将基金份额持有人名册及其中的任何信息以任何方式向任何第三方披露，基金管理人或基金托管人应将基金份额持有人名册及其中的信息限制在为履行《基金合同》和本协议之目的而需要了解该等信息的人员范围之内。基金管理人或基金托管人未能妥善保存基金份额持有人名册，造成基金份额持有人名册毁损、灭失，或向第三方泄露了基金份额持有人信息的，基金管理人或基金托管人应对此承担法律责任，赔偿基金份额持有人和基金托管人（或基金管理人）遭受的全部直接损失。
　　若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
　　第七部分争议解决方式
　　一、本托管协议适用中华人民共和国法律并依照其解释。相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协商可以解决的，均应提交中国国际经济贸易仲裁委员会在北京仲裁，按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
　　二、当任何争议发生或任何争议正在进行仲裁时，除争议事项外，双方仍有权行使本协议项下的其它权利并应履行本协议项下的其它义务。
　　第八部分托管协议的修改与终止
　　一、托管协议的变更
　　本协议双方当事人经协商一致，可以书面形式对本协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。《托管协议》的修改和变更应报送中国证监会核准。
　　二、托管协议的终止
　　发生以下任一情况，本协议终止：
　　１、《基金合同》终止；
　　２、基金管理人或基金托管人职责终止；
　　３、中国证监会规定的其他终止情形。
　　第二十一部分对基金份额持有人的服务
　　基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下：
　　一、持有人交易资料的寄送服务
　　１、正常开放期，每次交易结束后，投资者可在Ｔ＋３个工作日后通过销售机构的网点查询和打印交易确认单，或在Ｔ＋２个工作日后通过电话、网上服务手段查询交易确认情况。基金管理人不向投资者寄送交易确认单。
　　２、每季度结束后１０个工作日内，基金管理人向本季度有交易的投资者寄送纸质对账单；每年度结束后１５个工作日内，基金管理人向所有持有本基金份额的投资者寄送纸质对账单。
　　３、每月结束后，基金管理人向所有订阅电子邮件对账单的投资者发送电子邮件对账单。
　　投资者可以登录博时公司网站（***；也可直接拨打博时一线通９５１０５５６８（免长途话费）订阅。
　　二、网上理财服务
　　通过本公司网站，投资者可获得如下服务：
　　１、自助开户交易：投资者使用建设银行、农业银行、工商银行、交通银行、招商银行、兴业银行、浦发银行、民生银行、中信银行、光大银行、平安银行的借记卡或招商银行ｉ理财账户、汇付天下天天盈账户均可以在本公司网站上自助开户并进行网上交易。
　　２、查询服务：投资者可以通过本公司网站查询所持有基金的基金份额、交易记录等信息，同时可以修改联络信息等基本资料。
　　３、信息咨询服务：投资者可以利用本公司网站获取基金和基金管理人各类信息，包括基金法律文件、基金管理人最新动态、热点问题等。
　　４、在线客服：投资者可以点击本公司网站首页“在线客服”，与客服代表进行在线咨询互动。也可以在“您问我答”栏目中，直接提出有关本基金的问题和建议。
　　三、短信服务
　　基金管理人向订制短信服务的基金份额持有人提供相应短信服务。
　　四、电子邮件服务
　　基金管理人为投资者提供电子邮件方式的业务咨询、投诉受理、基金份额净值等服务。
　　五、手机理财服务
　　投资者可以通过手机登陆博时ＷＡＰ网站，享受基金理财所需的基金交易、理财查询、账户管理、信息服务等功能。博时ＷＡＰ网站地址：***。
　　六、信息订阅服务
　　投资者可以通过博时网站博时快ｅ通、客服中心提交信息订制的申请，博时公司将以电子邮件、手机短信的形式定期为投资者发送所订制的信息。
　　七、电话理财服务
　　投资者拨打博时一线通：９５１０５５６８（免长途话费）可享有投资理财交易的一站式综合服务：
　　１、自助语音服务：本公司自助语音系统提供７×２４小时的全天候服务，投资者可以自助查询账户余额、交易情况、基金净值等信息，也可以进行直销交易、密码修改、传真索取等操作。
　　２、电话交易服务：本公司直销投资者可通过博时一线通电话交易平台在线办理基金的认购、申购、赎回、转换、变更分红方式、撤单等直销交易业务，其中已开通协议支付账户的投资者还可以在线完成认／申购款项的自动划付。
　　３、人工电话服务：投资者可以获得业务咨询、信息查询、资料修改、投诉受理、信息订制、账户诊断等服务。
　　４、电话留言服务：非人工服务时间或线路繁忙时，投资者可进行电话留言。
　　基金管理人的互联网地址及电子信箱：
　　网址： ***
　　电子信箱：ｓｅｒｖｉｃｅ＠ｂｏｓｅｒａ．ｃｏｍ
　　第二十二部分其它应披露事项
　　基金合同如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规协商解决。
　　第二十三部分招募说明书存放及其查阅方式
　　招募说明书存放在基金管理人的办公场所，投资者可在办公时间查阅；投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
　　投资者还可以直接登录基金管理人的网站（***）查阅和下载招募说明书。
　　第二十四部分备查文件
　　一．备查文件
　　１、中国证监会批准博时标普５００指数型证券投资基金募集的文件；
　　２、《博时标普５００指数型证券投资基金基金合同》；
　　３、《博时标普５００指数型证券投资基金托管协议》；
　　４、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
　　５、基金托管人业务资格批件、营业执照；
　　６、关于募集博时标普５００指数型证券投资基金之法律意见书；
　　７、中国证监会要求的其他文件。
　　二．备查文件的存放地点和投资者查阅方式
　　１、存放地点：《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管理人处。
　　２、查阅方式：投资者可在营业时间免费到存放地点查阅，也可按工本费购买复印件。
　　博时基金管理有限公司
　　２０１２年５月４日

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