| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2010年08月28日 08:31 |
作者： |
|
| |
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期： ２０１０年８月２８日
§１ 重要提示
１．１重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１０年８月２７日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自２０１０年１月１日起至２０１０年６月３０日止。
经中国证监会批准，自２０１０年４月３０日起，基金管理人中文名称由＂友邦华泰基金管理有限公司＂变更为＂华泰柏瑞基金管理有限公司＂。经基金托管人同意，并报请中国证监会批准，本基金简称自２０１０年４月３０日起，由“友邦华泰上证红利ＥＴＦ”更名为“华泰柏瑞上证红利ＥＴＦ”，基金名称、代码保持不变。基金管理人更名等的详细内容见２０１０年４月３０日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的《友邦华泰基金管理有限公司关于股东更名、公司更名及旗下基金更名的公告》。
§２ 基金简介
２．１ 基金基本情况
２．２ 基金产品说明
２．３ 基金管理人和基金托管人
２．４信息披露方式
§３主要财务指标和基金净值表现
３．１ 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
注：１、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
２、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
３．２ 基金净值表现
３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：图示日期为２００６年１１月１７日至２０１０年６月３０日。
按基金合同规定，本基金自基金合同生效起３个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十六条（二）投资范围及投资比例中规定的比例，即投资于指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的９５％。
§４ 管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于２００４年１１月１８日成立的合资基金管理公司，注册资本为２亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原ＡＩＧＧＩＣ）、和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为４９％、４９％和２％。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金和华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金。截至２０１０年６月３０日，公司基金管理规模为１６８．６４亿元。
注：公司外方股东ＡＩＧ Ｇｌｏｂａｌ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｃｏｒｐ． （ “美国国际集团投资有限公司”）已更名为“ＰｉｎｅＢｒｉｄｇｅ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔｓ ＬＬＣ”（“柏瑞投资有限责任公司”），详细内容见我公司２０１０年４月３０日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的《友邦华泰基金管理有限公司关于股东更名、公司更名及旗下基金更名的公告》。
４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注： 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期指基金管理公司作出决定之日。
４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１ 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次集中交易室对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。
４．３．２ 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格均不相同。
４．３．３ 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，央行三次调整存款准备金率以及政府出台严厉的房地产调控措施，Ａ股市场整体呈现下跌走势，上证指数下跌２７％。
政策收紧直接导致了以地产为代表的周期类板块明显弱于非周期类板块，黑色金属、化工、采掘等上游行业跌幅超过３５％，而以医药、零售、餐饮等为代表的稳定增长行业获得了超过１０％以上的超额收益。
今年６月央行重启汇改，市场并没有明显获得提振，海外各国政府面临缩减财政赤字、国内面临收入分配改革，劳动力成本上升以及经济结构调整带来的经济增速下降将大大抵消人民币升值对外汇流入的预期，热钱连续两月流出，在外部环境不稳定的情况下，贸易顺差面临压力，人民币升值空间有限。
上半年，我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。该期间内，本基金的累计跟踪偏离为０．９８％，日均跟踪偏离度的绝对值为０．０２６％，期间日跟踪误差为０．０４７％，剔除成分股分红因素的影响，上述两个跟踪指标分别为０．０１６％和０．０２３％，较好地实现了本基金的投资目标。
４．４．２ 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为１．９９９元，还原后基金份额累计净值为１．３４１元，本报告期内基金份额净值下跌２９．０４％，本基金的业绩比较基准下跌３０．０２％。
４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
自７月２日以来的反弹，指数整体反弹１５％，多数行业涨幅超过２０％，如果我们将本轮行情定义为政策风险降低的估值修复行情，那么部分行业整体涨幅超过２０％，估值水平也得到了明显修复，市场将重新面临选择方向。
政策在经历了过去两年的大起大落之后，１０年回归常态。我们判断，政策在近期不会再次收紧，但也不会放松，上半年经济增速同比超过１１％，全年完成政府年初制定的目标几乎已成定局，而十一五规划的节能减排任务尚未完成，政策短期难以放松，下半年Ｍ２将处于一个平稳的水平，流动性有改善，但不会有根本转变。
就当前的基本面、政策、流动性而言，是“经济增速下降＋政策预期改善＋流动性好转”的组合，对比０９年三季度的“经济增速回升＋政策动态微调＋流动性趋紧”的对称组合，０９年三季度之后的“市场对政策调整做出快速大幅下跌反应之后，在经济增速回升的支撑下进入震荡向上的走势”，而１０年下半年的股市是否会走出与此对称的走势呢？就７月份行情而言，走势似乎得到了阶段性的印证。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数基本一致的投资回报。
４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。
４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到１％以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
§５ 托管人报告
５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人———招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
５．３ 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§６半年度财务会计报告（未经审计）
６．１资产负债表
会计主体：上证红利交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： ２０１０年６月３０日
单位：人民币元
注： 报告截止日２０１０年６月３０日，基金份额净值１．９９９元，基金份额总额１，７１８，６７５，７０３．００份。
６．２ 利润表
会计主体：上证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年６月３０日
单位：人民币元
６．３ 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证红利交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年６月３０日
单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告６．１—６．４ 财务报表由下列负责人签署
————————————————— ————————————————— ———————————————
基金管理公司负责人 陈国杰 主管会计工作负责人 房伟力 会计机构负责人 陈培
６．４ 报表附注
６．４．１ 基金基本情况
上证红利交易型开放式指数证券投资基金（以下简称＂本基金＂）经中国证券监督管理委员会（以下简称＂中国证监会＂）证监基金字［２００６］第１９６号《关于同意上证红利交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币２，２２２，９６２，８１９．００元（含募集股票市值），业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２００６）第１７０号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于２００６年１１月１７日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为２，２２２，９８５，０９４．００份基金份额，其中认购资金利息折合２２，２７５．００份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证红利交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于２００７年１月１０日进行了基金份额折算，折算比例为０．６５５２７７９９，并于２００７年１月１１日进行了变更登记。 经上海证券交易所（以下简称＂上交所＂）上证债字［２００７］第４号文审核同意，本基金１，４５６，６７５，７０３份基金份额于２００７年１月１８日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的主要投资范围为标的指数成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的９５％；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的５％。本基金的业绩基准为上证红利指数。
本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于２０１０年８月２８日批准报出。
６．４．２ 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上证红利交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
６．４．３ 遵循企业会计准则及其它有关规定的声明
本基金２０１０年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１０年６月３０日的财务状况以及２０１０年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
６．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
６．４．５．１ 会计政策变更的说明
无。
６．４．５．２ 会计估计变更的说明
无。
６．４．５．３ 差错更正的说明
无。
６．４．６ 税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０７号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（１）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（２）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（３）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按５０％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即２０％代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
（４）基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
６．４．７ 关联方关系
６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
注：未发生变化。
６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
注： １、关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的；
６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易
６．４．８．１．１ 股票交易
金额单位：人民币元
６．４．８．１．２ 债券交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金与关联方未进行债券交易。
６．４．８．１．３债券回购交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金与关联方未进行债券回购交易。
６．４．８．１．４ 权证交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金与关联方未进行权证交易。
６．４．８．１．５ 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
注： 上述佣金按股票交易量的千分之一计算，以扣除证管费、经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 关联方的佣金比率和计算方式与非关联方一致。
６．４．８．２ 关联方报酬
６．４．８．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
注： 本基金应支付基金管理人报酬，按前一日基金资产净值的０．５０％的年费率计提，计算方法如下： Ｈ ＝ Ｅ × ０．５０％ ÷ 当年天数 Ｈ为每日应支付的管理人报酬 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
６．４．８．２．２ 基金托管费
单位：人民币元
注： 本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的０．１０％的年费率计提，计算方法如下： Ｈ ＝ Ｅ × ０．１０％ ÷ 当年天数 Ｈ为每日应支付的托管费 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注：本基金本报告期内以及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
６．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况
６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内以及上年度可比期间内，基金管理公司未投资本基金。
６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其它关联方投资本基金的情况
注：本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其它关联方未投资本基金。
６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
６．４．９ 期末（２０１０年６月３０日）本基金持有的流通受限证券
６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
注： 截至本报告期末，本基金未持有流通受限的证券。
６．４．９．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注： 截至本报告期末，本基金未持有流通受限的股票。
６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购
注： 截至本报告期末２０１０年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券余额０元，无债券作为质押。
６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购
注：截至本报告期末２０１０年６月３０日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券余额０元，无债券作为质押。
§７ 投资组合报告
７．１ 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
注： 股票投资包含可退替代款估值增（减）值。
７．２ 期末按行业分类的股票指数投资组合
金额单位：人民币元
注： 上述股票投资组合不包含可退替代款估值增（减）值。
７．３期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
注： 股票明细不包含可退替代款估值增（减）值。
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站（***）的半年度报告正文。
７．４ 报告期内股票投资组合的重大变动
７．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注： 不考虑相关交易费用。
７．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注： 不考虑相关交易费用。
７．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
注： 不考虑相关交易费用。
７．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合
注： 本基金本报告期末未持有债券。
７．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注： 本基金本报告期末未持有债券。
７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注： 本基金本报告期末未持有资产支持证券。
７．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注： 本基金本报告期末未持有权证。
７．９ 投资组合报告附注
７．９．３ 期末其它各项资产构成
单位：人民币元
７．９．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注： 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
７．９．５期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注： 报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§８ 基金份额持有人信息
８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
８．２ 期末上市基金前十名持有人
８．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§９ 开放式基金份额变动
单位：份
§１０ 重大事件揭示
１０．１ 基金份额持有人大会决议
１０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
１０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
１０．４ 基金投资策略的改变
１０．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况
１０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
１０．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１０．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
注： １、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准
１）资金雄厚，信誉良好。
２）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关的处罚。
３）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。
４）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
５）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
２、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。
１０．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况
金额单位：人民币元
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
