汇丰晋信2016生命周期基金2010年半年度报告摘要 |
| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2010年08月26日 06:28 |
作者： |
|
| |
基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十六日
１ 重要提示及目录
１．１重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人———交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１０年８月２４日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自２０１０年１月１日起至６月３０日止。
２ 基金简介
２．１基金基本情况
２．２基金产品说明
２．３基金管理人和基金托管人
２．４信息披露方式
２．５其他相关资料
３ 主要财务指标和基金净值表现
３．１主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）；
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
３．２基金净值表现
３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（２００６年５月２３日至２０１０年６月３０日）
注：１． 按照基金合同的约定，自基金合同生效日（２００６年５月２３日）至２００７年５月３１日，本基金的资产配置比例为：股票类资产比例０－６５％，固定收益类资产比例３５－１００％。本基金自基金合同生效日起不超过６个月内完成建仓，截止２００６年１１月２３日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
２． 根据基金合同的约定，自２００７年６月１日起至２００８年５月３１日，本基金的资产配置比例为：股票类资产比例０－６０％，固定收益类资产比例４０－１００％。
３． 根据基金合同的约定，自２００８年６月１日起至２００９年５月３１日，本基金的资产配置比例调整为：股票类资产比例０－５５％，固定收益类资产比例４５－１００％。
４． 根据基金合同的约定，自２００９年６月１日起至２０１０年５月３１日，本基金的资产配置比例调整为：股票类资产比例０－４５％，固定收益类资产比例５５－１００％。
５． 根据基金合同的约定，自２０１０年６月１日起至２０１１年５月３１日，本基金的资产配置比例调整为：股票类资产比例０－４０％，固定收益类资产比例６０－１００％。
６． 基金合同生效日（２００６年５月２３日）至２００７年５月３１日，本基金的业绩比较基准 ＝ ４５．５％×新华富时中国Ａ全指＋５４．５％×新华巴克莱资本中国全债指数；根据基金合同的约定，自２００７年６月１日起至２００８年５月３１日，本基金的业绩比较基准调整为：４２％×新华富时中国Ａ全指＋５８％×新华巴克莱资本中国全债指数；自２００８年６月１日起至２００９年５月３１日，本基金的业绩比较基准调整为：３８．５％×新华富时中国Ａ全指＋６１．５％×新华巴克莱资本中国全债指数；自２００９年６月１日起至２０１０年５月３１日，本基金的业绩比较基准调整为：３１．５％×新华富时中国Ａ全指＋６８．５％×新华巴克莱资本中国全债指数。自２０１０年６月１日起至２０１１年５月３１日，本基金的业绩比较基准调整为：２８％×新华富时中国Ａ全指＋７２％×新华巴克莱资本中国全债指数。
７． 上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。同期业绩比较基准收益率的计算未包含新华富时中国Ａ全指成份股在报告期产生的股票红利收益。
８． ２００８年１１月１１日，新华雷曼中国全债指数更名为新华巴克莱资本中国全债指数。
４ 管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于２００５年１１月１６日正式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为２亿元人民币，注册地在上海。截止２０１０年６月３０日，公司共管理８只开放式基金：汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金（２００６年５月２３日成立）、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金（２００６年９月２７日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（２００７年４月９日成立）、汇丰晋信２０２６生命周期证券投资基金（２００８年７月２３日成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（２００８年１２月３日成立）、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金（２００９年６月２４日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金（２００９年１２月１１日成立）和汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（２０１０年６月８日成立）。
４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
注：１．任职日期为本基金基金合同生效日或本基金管理人董事会分别决议通过贺轶先生、冯烜先生担任本基金基金经理的日期；
２．离任日期为本基金管理人董事会分别决议通过万文俊先生、贺轶先生不再担任本基金基金经理的日期；
３．冯烜先生于２００３－２００４年间出国留学。
４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１ 公平交易制度的执行情况
２０１０年上半年度，本基金严格按照中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和本公司制定的《公平交易管理办法》执行相关交易，未出现任何异常交易行为。
４．３．２ 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
报告期内，汇丰晋信２０１６基金、汇丰晋信２０２６基金净值增长率差异超过５％，原因主要如下：
１． 根据基金合同规定，汇丰晋信２０１６基金的比较基准是：自２００９年６月１日起至２０１０年５月３１日，业绩比较基准为：３１．５％×新华富时中国Ａ全指＋６８．５％×新华巴克莱资本中国全债指数；自２０１０年６月１日起至２０１１年５月３１日，业绩比较基准为：２８％×新华富时中国Ａ全指＋７２％×新华巴克莱资本中国全债指数。汇丰晋信２０２６基金的比较基准是：７５％×ＭＳＣＩ中国Ａ股指数收益率＋２５％×中信标普全债指数收益率，而２０１０年上半年度上述两个基金比较基准的涨幅分别为－５．８１％和－１９．２０％，存在较大差异；
２． 根据基金合同规定，自２００９年６月１日起至２０１０年５月３１日，汇丰晋信２０１６基金的资产配置比例为：股票类资产比例０－４５％，固定收益类资产比例５５－１００％，自２０１０年６月１日起至２０１１年５月３１日，汇丰晋信２０１６基金的资产配置比例为：股票类资产比例０－４０％，固定收益类资产比例６０－１００％。，而汇丰晋信２０２６基金的股票仓位比例是６０％－９５％，而沪深两地市场在上半年度继续大幅下跌，基金合同关于仓位比例的不同规定也是两个基金业绩出现较大差异的重要原因。
４．３．３ 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金不存在异常交易行为。
４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析
上半年市场大幅下跌（沪深３００下跌２８．３％），原因比较多，包括流动性收紧、经济增长预期转弱、通胀预期上升、欧债危机、融资压力等等。但最重要的是市场开始看淡经济增长的前景。对经济前景的再判断始于地产调控，调控出台后楼市持续低迷，很多投资者担心房地产对经济的拉动作用将严重削弱。欧债危机又强化了悲观情绪，欧洲的长期经济前景转弱，同时人民币兑欧元升值较多，投资者又开始担心中国的出口终将受到影响。总之，上半年发生的一些事件给中国的经济增长前景蒙上阴霾。从行业配置来讲，我们偏重与宏观经济关联度较小的非周期性行业，超配了医药、零售、信息服务、低碳等行业或板块；同时大幅低配了周期性行业。从风格来讲，我们对大盘股配置较少，而加大了中小盘股的配置。总体来看，这种行业配置的方向是正确的。
４．４．２报告期内基金的业绩表现
２０１０年上半年汇丰晋信２０１６基金单位净值增长率为－７．３０％，同期业绩比较基准收益率为－５．８１％，本基金业绩落后比较基准１．４９个百分点。基金业绩落后基准主要有两个原因：（１）股票的平均仓位高于基准的股票比例；（２）上半年债券市场表现较好，而我们在年初时判断今年可能进入加息通道，从全年来看债市将承受压力，因而对债券的配置比较谨慎。
４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望股票市场，我们认为上半年市场的大幅下跌已经在相当程度上反映了当前中国经济所面临的挑战及企业盈利预测下调的风险，目前市场的估值水平较低，继续大幅向下的系统性风险有限。其一，经济二次探底的风险较小；其二，尽管ＣＰＩ仍在上行，但更多是由于基数原因，通胀很可能将是温和和可控的；其三，未来一两个季度调控政策可能维持当前格局、而不会继续收紧。７月以来投资者的悲观情绪有所缓解，市场出现了较明显的反弹，但中短期内市场应当缺乏继续大幅向上的动能，预计未来一个季度市场可能以震荡格局为主，底部逐步抬高的可能性偏大。展望市场的长期前景，我们认为机会还很多，特别是在符合“调结构”大方向的那些领域，制度红利将带来长期的投资机会。有一些趋势是比较清晰的，第一，民生保障将有较大改善，新医改在大力推行，因此医药行业正在打开广阔的发展空间；第二，中国的低碳化是大势所趋，因此我们看好节能减排和环保；第三，移动互联网是互联网的一个革命性发展，为一些相关公司带来高速成长的机会。
在我们看来，下半年市场有几个主要风险：（１）由于农产品价格上涨和劳动力成本上升，下半年ＣＰＩ有居高不下的风险，中长期来看，通胀也构成一个风险；（２）楼市有不能软着陆的风险，如果这种情况出现，投资和消费都会受到压制；（３）地方融资平台的清理会影响到投资；（４）企业盈利明年的增长态势还很不明朗，不排除小幅下降的可能。
在具体投资策略方面，我们将继续坚持基于严谨、专业研究基础上个股精选的投资风格，一如既往地本着基金持有人第一的原则从事投资管理工作，力争在下半年取得理想的投资业绩，为投资人创造持续而稳定的回报。
４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会２００７年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字［２００７］２１号）、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告［２００８］３８号）的相关规定，结合本基金基金合同关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：
１． 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
２． 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
１． 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出调整方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决定。
２． 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执行已确定的估值政策和程序。
３． 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现有估值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估值各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性），并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估值议案的合法合规性审核意见。
１． 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
２． 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金暂不进行利润分配。
５ 托管人报告
５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
２０１０年上半年度，基金托管人在汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
２０１０年上半年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
２０１０年上半年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
６ 半年度财务会计报告（未经审计）
６．１资产负债表
会计主体：汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金
报告截止日：２０１０年６月３０日
单位：人民币元
注：报告截止日２０１０ 年６ 月３０ 日，基金份额净值１．９１３９元，基金份额总额３１４，１８１，５６７．５９份。
６．２利润表
会计主体：汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日 至 ２０１０年６月３０日
单位：人民币元
６．３所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信２０１６生命周期开放式证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日 至 ２０１０年６月３０日
单位：人民币元
注：报告附注为财务报表的组成部分。
本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：杨小勇，主管会计工作负责人：李选进，会计机构负责人：杨洋
１．１报表附注
６．４．１ 基金基本情况
汇丰晋信２０１６ 生命周期开放式证券投资基金（以下简称“本基金”） 经中国证监会《关于同意汇丰晋信２０１６ 生命周期开放式证券投资基金募集的批复》（证监基金字［２００６］５３ 号文）批准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信２０１６ 生命周期开放式证券投资基金基金合同》发售，基金合同于２００６ 年５ 月２３ 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为２，９２１，９１９，２１１．８１ 份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信２０１６ 生命周期开放式证券投资基金基金合同》和《汇丰晋信２０１６ 生命周期开放式证券投资基金更新招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、央行票据及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
在基金实际管理过程中，基金管理人将随着投资人目标期限的临近和根据中国证券市场的阶段性变化，逐年适时调整基金资产在股票类资产、固定收益类资产间的配置比例。同时在正常市场情况下，本基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的５％。本基金业绩比较基准为：
Ｘ ＊ 新华富时中国Ａ 全指 ＋ （１－Ｘ）＊ 新华巴克莱资本中国全债指数；自２０１６年６ 月１ 日起，本基金业绩比较基准为银行活期存款利率（税后）。本基金的逐年资产配置和业绩比较基准所用的Ｘ 值如下表所示：
注：自２００８ 年１１ 月１１ 日，新华雷曼中国全债指数更名为新华巴克莱资本中国全债指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
６．４．２ 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则（２００６）、中国证券业协会２００７ 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信２０１６ 生命周期证券投资基金基金合同》和中国证监会基金部通知［２０１０］５ 号文《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ 模版第３ 号 年度报告和半年度报告》以及中国证监会允许的如会计报表附注６．４．４所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的财务报告符合企业会计准则（２００６）的要求，真实、完整地反映了本基金２０１０年６ 月３０ 日的财务状况以及２０１０年１ 月１ 日至２０１０年６ 月３０ 日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
６．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期内，本基金财务报告所采用的会计政策、会计估计与２００９ 年年度财务报告相一致。
６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
６．４．５．１ 会计政策变更的说明
本报告期内，本基金未发生重大会计政策变更。
６．４．５．２ 会计估计变更的说明
本报告期内，本基金未发生重大会计估计变更。
６．４．５．３ 差错更正的说明
本报告期内，本基金无重大会计差错发生。
６．４．６ 税项
根据财税字［１９９８］５５ 号文、［２００１］６１ 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字［２００２］１２８ 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字［２００５］１１ 号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税［２００５］１０２ 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０３ 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００５］１０７ 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００７］８４ 号文《财政部国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税［２００８］１ 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
（１） 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（２） 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
（３） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（４） 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，自２００５ 年６ 月１３ 日起，对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按５０％计算个人所得税。
（５） 自２００５ 年１ 月２４ 日起，基金买卖Ａ 股、Ｂ 股股权所书立的股权转让书据按照０．１％的税率征收证券（股票）交易印花税。自２００７ 年５ 月３０ 日起，该税率上调至０．３％。自２００８ 年４ 月２４ 日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，调整证券（股票）交易印花税税率，由０．３％降至０．１％。自２００８ 年９ 月１９ 日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，证券交易印花税改为单边征收，即仅对卖出Ａ 股、Ｂ 股和股权按０．１％的税率征收。
（６） 对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。
６．４．７ 关联方关系
６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期新增关联方中德证券有限责任公司，与本公司控股股东山西信托共同受山西省国信投资（集团）公司控制。
６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
注：①山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资（集团）公司控制。
②中德证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资（集团）公司控制。
６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易
６．４．８．１．１股票交易
金额单位：人民币元
６．４．８．１．２权证交易
本报告期间与上年度可比期间，本基金均未通过关联方进行权证交易。
６．４．８．１．３债券交易
金额单位：人民币元
６．４．８．１．４债券回购交易
本报告期间与上年度可比期间，本基金均未通过关联方进行债券回购交易。
６．４．８．１．５应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
注：股票交易佣金计提标准如下：
深圳证券交易所交易佣金＝买（卖）成交金额×１‰－清算库中买（卖）经手费
上海证券交易所交易佣金＝买（卖）成交金额×１‰－买（卖）经手费－买（卖）证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。
根据《证券研究服务协议》，本基金管理人在租用山西证券股份有限公司证券交易专用交易单元进行股票、债券和权证交易的同时，还从山西证券股份有限公司获得证券研究综合服务。
６．４．８．２关联方报酬
６．４．８．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
注：支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值１．５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×１．５％／当年天数
６．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值０．２５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×０．２５％／当年天数
６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本报告期间与上年度可比期间，本基金均未与关联方通过银行间同业市场进行过债券（含回购）交易。
６．４．８．４各关联方投资本基金的情况
６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期间与上年度可比期间，本基金管理人均未投资过本基金。
６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金。
６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于２０１０ 年０６ 月３０ 日的相关余额为人民币１０３，４６７，００４．００ 元 （２００９年６ 月３０ 日：人民币３１４，４２２，７９２．３２元）。
６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
６．４．９ 期末（２０１０年６月３０日）本基金持有的流通受限证券
６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
注：根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，应当承诺获得网下配售的股票持有期限不少于３ 个月，持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金通过网上申购获配的新股，从新股获配日至该新股上市日期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起１２ 个月内不得转让。
６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期末未发生有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合报告
7．１期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
7．２期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
7．３期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于汇丰晋信基金管理公司网站（***）的半年度报告正文。
7．4报告期内股票投资组合的重大变动
７．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
７．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
７．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7．5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
7．6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
注：上表所列示的债券，为截止本报告期末，本基金持有的全部债券。
7．7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7．8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7．9投资组合报告附注
７．９．１ 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
７．９．２ 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
７．９．３期末其他各项资产构成
单位：人民币元
７．９．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
７．９．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
７．９．６投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8．１期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
8．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
9 开放式基金份额变动
单位：份
10 重大事件揭示
１0．１ 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经公司董事会审议通过，决定增聘廖志峰先生担任汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金经理。我公司于２月１日向中国证券业协会报送了廖志峰先生基金经理注册申请材料。
经公司股东会审议通过，自３月１日起，李永清先生不再担任公司董事职务，由刘叔肄先生继任本公司董事。我公司于３月３日向上海证监局报送了董事任职备案和免职备案材料。
报告期内，本公司高级管理人员和基金经理未发生不能正常履行职责的情况。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10．４ 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
10．５报告期内改聘会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。自本基金募集以来，毕马威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提供审计服务。
10．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
10．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
注：①在报告期内，本基金使用的证券公司交易单元无变更情况；
②专用交易单元的选择标准和程序
１） 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
□ 实力雄厚，信誉良好；
□ 公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好，过去三年未有任何违规经营记录；
□ 公司具有较强的研究能力，能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
□ 公司内部管理规范，研究流程严谨清晰，能满足基金操作的高度保密要求；
□ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服务。
２） 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易单元：
□ 研究报告的数量和质量；
□ 提供研究服务的主动性；
□ 资讯提供的及时性及便利性；
□ 其他可评价的考核标准。
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十六日
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
