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证券时报 |
发布时间： |
2010年03月26日 05:13 |
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基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二零一零年三月二十六日
§１ 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１０年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自２００９年１月１日起至１２月３１日止。
§２ 基金简介
２．１ 基金基本情况
２．２ 基金产品说明
２．３ 基金管理人和基金托管人
２．４ 信息披露方式
§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
３．１ 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：１、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
２、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
３、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
４、根据《银华保本增值证券投资基金基金合同》和《银华保本增值证券投资基金招募说明书》的相关规定，并经中国证监会批准，本基金第一个保本周期到期后自动转入第二个保本周期运作，第二个保本周期期限为三年，自２００７年３月２日起至２０１０年３月１日止，自第二个保本周期起至２００９年１２月３１日基金份额累计净值增长率为４２．７８％。
３．２ 基金净值表现
３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
（１） 第一个保本周期基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（２）第二个保本周期内基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
注：１、根据《银华保本增值证券投资基金基金合同》的规定：
①债券投资在资产配置中的比例不低于６０％；本基金管理人应在基金合同生效日起６ 个月内完成建仓；从第二个保本周期开始，基金管理人自保本周期开始之日起３ 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
②固定收益类金融产品和银行存款以外的资产在资产配置中的比例不高于１５％。
２、本基金按规定在建仓期满已达到上述规定的投资比例。
３．２．３ 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
３．３过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
§４ 管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于２００１年５月２８日，是经中国证监会批准（证监基金字［２００１］７号文）设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为２亿元人民币，公司的股权结构为西南证券股份有限公司（出资比例：２９％）、第一创业证券有限责任公司（出资比例：２９％）、东北证券股份有限公司（出资比例：２１％）及山西海鑫实业股份有限公司（出资比例：２１％）。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截止到２００９年１２月３１日，本基金管理人管理着十三只开放式证券投资基金（含一只ＱＤＩＩ基金及两只上市契约型开放式基金）———
４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注：１、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
２、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华保本增值证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１ 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，本基金管理人制定并执行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括：公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会；实行集中交易制度和公平的交易分配制度；加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
４．３．２ 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格与本基金相似的投资组合，因此未进行业绩比较。
４．３．３ 异常交易行为的专项说明
本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析
２００９年全球经济由衰退走向复苏，政策进退至为关键。年初各国经济继续萎缩，私人部门经济增长预期极其悲观，各国政府纷纷推出巨额财政刺激和宽松货币政策，美联储也将利率目标调降至０－０．２５％。在政策刺激下，全球经济下滑速度放缓，开始“去库存”—“补库存”的库存周期，全球经济步入复苏回升阶段；与此相伴，宽松货币政策释放出大量流动性，并超出实体经济的实际需求，通胀预期迅速升温，导致大宗商品价格暴涨、美元持续贬值。基于经济回升逐步稳定，通胀预期日益升温，年底越来越多国家酝酿或开始退出危机期间的宽松政策。
同样，受益于政策刺激，内需成为国内经济增长亮点。金融危机使得中国出口出现大幅下滑，外向经济受到严重打击。政府通过扩大财政支出拉动基建投资和汽车、家电消费扩大内需增长，在弥补出口下滑的同时带动经济稳步回升。在经济稳定回升的同时，结构性矛盾逐渐突出，资产价格上涨过快，年底宏观调控重心从“保增长”调整为“促转变”，继续刺激消费增长，保持投资适度增长。在此背景下，经历过房价快速上涨后，房地产行业调控随即到来。
２００９年Ａ股市场先后经历了流动性提升估值和业绩推升两个阶段，沪深３００累计涨幅９６．７１％，其中受益内需增长和通胀预期的行业涨幅靠前。相反，２００８年债市快速上涨后２００９年初债券收益率偏低，由于全年经济稳步回升并投放大量信贷，债市整体下跌，只有短期品种取得正收益。
操作方面，基于内需推升经济增长的判断，按照恒定比例投资组合保险策略（ＣＰＰＩ），逐渐增持并维持较高的股票投资仓位；可转债方面，根据债性保护程度和估值溢价进行增减操作；债券方面，始终保持较低的组合久期。在降低债市负面影响的同时，充分分享了股票市场上涨带来的收益。
４．４．２ 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为１．１９８６元，本报告期份额净值增长率为２１．４２％，同期业绩比较基准增长率为２．９９％。
４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，考虑到基建投资的连续性、房价高企，投资增速将有所下滑但仍处较高水平；受政策鼓励，消费也将保持稳定较快增长；随着国外经济恢复，出口对国内经济增长重新呈现正面拉动。整体来看，我们倾向认为国内经济仍将较快增长，物价上行的概率较大。值得注意的是，出于对经济过热的担忧，政府调控的灵活性增强，从而使经济增长预期波动增大。目前Ａ股市场整体估值水平基本合理，但政策调控压制了乐观的市场情绪，受益政策导向板块、具备独特经营模式的快速成长型公司投资机会更为突出；利率向上的大方向没有变；但严格的信贷控制导致债市资金较为宽松，债市波动幅度有望加大，高收益信用债则受益于资金面和经济复苏，具备一定配置价值。
基于上述判断，结合第三个保本周期启动，本基金将维持较低组合久期、增持信用债，并积极参与安全边际高的新股申购；股票保持较低仓位。
４．６ 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，本基金管理人还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对银行间债券交易的合规性进行检查，对基金的投资比例进行日常监控，并对关联交易的日常维护以及对公平交易执行情况的进行检查等等；在本报告期内，债券市场表现较为活跃，因此本基金管理人还对债券投资的相关风险进行了专项稽核；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
４．７ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。
４．８ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人于２００９年６月２６日发布分红公告，向截至２００９年６月２５日止本基金登记在册的份额持有人，按每１０份基金份额分配红利人民币０．５元，实际分配收益金额为人民币５４，９６４，６９９．９０元。
本报告期应分配但尚未实施的利润分配安排：
本基金管理人于２０１０年１月１５日发布分红公告，向截至２０１０年１月１４日止本基金登记在册的份额持有人，按每１０份基金份额分配红利人民币１．７０元，实际分配收益金额为人民币１８６，１９７，８５０．２６元。
§５ 托管人报告
５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为５４，９６４，６９９．９０元。
５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§６ 审计报告
本基金２００９年度财务会计报告经德勤华永会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了德师报（审）字（１０）第Ｐ０２９８号标准无保留意见的审计报告， 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§７ 年度财务报表
７．１资产负债表
会计主体：银华保本增值证券投资基金
报告截止日：２００９年１２月３１日
单位：人民币元
注：报告截止日２００９年１２月３１日，基金份额净值１．１９８６元，基金份额总额１，０９０，７０２，９０３．１０份。
７．２ 利润表
会计主体：银华保本增值证券投资基金
本报告期：２００９年１月１日至２００９年１２月３１日
单位：人民币元
７．３ 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华保本增值证券投资基金
本报告期：２００９年１月１日至２００９年１２月３１日
单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告７．１至７．４财务报表由下列负责人签署：
７．４ 报表附注
７．４．１ 基金基本情况
银华保本增值证券投资基金（以下简称“本基金”）系由基金管理人银华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银华保本增值证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２００４］９号文批准公开发行。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为６，０７３，６１７，９４２．０８份，经安永华明会计师事务所有限公司验证。《银华保本增值证券投资基金基金合同》于２００４年３月２日正式生效并于２００４年１０月１６日及２００７年５月２９日分别修订。本基金因自２００７年７月１日起执行财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则及相关规定（以下简称“企业会计准则”），于２００７年９月２９日公告了修改后的基金合同（以下简称“修改后的基金合同”）。本基金的基金管理人为银华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“建设银行”）。
根据２００７年３月６日《银华保本增值证券投资基金关于二期集中申购结束及原一期基金份额转入结果的公告》，本基金的基金管理人于２００７年３月１日对本基金进行基金份额拆分。根据拆分前基金份额净值和公告的基金份额拆分比例计算公式，基金份额拆分比例为１：１．１８４４２２４５４ （保留到小数点后９位），拆分后基金份额净值为人民币１．００００元。
根据《银华保本增值证券投资基金基金合同》的有关约定，本基金自２００７年３月２日起至三年后对应日（即２０１０年３月１日）止为基金保本期，由北京首都创业集团有限公司（以下简称“北京首创”）担任担保人，北京首创为本基金的保本提供不可撤销的连带责任保证担保。保证范围为：在本基金份额持有人持有到期的前提下，在保本周期到期日可赎回金额加上其在该保本周期内的累计分红金额，低于该基金份额持有人投资金额的差额部分；保证期限为基金保本周期到期日起六个月止。上文持有到期指基金持有人在保本周期内一直持有其所认购的基金份额的行为。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、修改后的基金合同及最新公告的《银华保本增值证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行的各类债券、股票以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金在每一个保本周期内，资产类别的配置关系应为固定收益类金融产品和银行存款以外的资产在资产配置中的比例不高于１５％；债券投资在资产配置中的比例不低于６０％。本基金的业绩比较基准是与保本周期同期限的银行定期存款税后收益率。
７．４．２ 会计报表的编制基础
本基金执行企业会计准则、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。
７．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金２００９年１２月３１日的财务状况以及２００９年度的经营成果和基金净值变动情况。
７．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
７．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
７．４．５．１ 会计政策变更的说明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
７．４．５．２ 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更的说明。
７．４．５．３ 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
７．４．６ 税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００５］１０７号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００７］８４号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税［２００８］１号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、２００８年４月２３日《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、２００８年９月１８日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下。
１）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
２）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
３）对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，上市公司在代扣代缴时，减按５０％计算应纳税所得额。
４）对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
５）对于基金从事Ａ股买卖，２００８年４月２３日之前按０．３０％的税率由交易双方各自缴纳证券（股票）交易印花税；自２００８年４月２４日起至２００８年９月１８日止按０．１０％的税率由交易双方各自缴纳证券（股票）交易印花税；自２００８年９月１９日起，出让方按０．１０％的税率缴纳证券（股票）交易印花税，对受让方不再缴纳印花税。
６）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
７．４．７ 关联方关系
７．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
７．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易
７．４．８．１．１ 股票交易
金额单位：人民币元
７．４．８．１．２债券交易
金额单位：人民币元
７．４．８．１．３回购交易
金额单位：人民币元
７．４．８．１．４权证交易
金额单位：人民币元
７．４．８．１．５ 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
注：
（１）上述佣金按市场佣金率计算扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于经手费、证管费和证券结算风险基金等）。
（２）该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
７．４．８．２ 关联方报酬
７．４．８．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的１．２％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×１．２％／当年天数
Ｈ为每日应支付的基金管理费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
７．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．２％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．２％／当年天数
Ｈ为每日应支付的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
７．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金２００９年度未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
单位：人民币元
７．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况
７．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于２００９年度及２００８年度均未持有本基金份额。
７．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于２００９年末及２００８年末均未持有本基金份额。
７．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
７．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于２００９年度及２００８年度均未在承销期内参与关联方承销证券。
７．４．９ 期末（２００９年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券
７．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
７．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
７．４．１０ 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§８ 投资组合报告
８．１ 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
８．２ 期末按行业分类的股票投资组合
８．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站（***）的年度报告正文。
８．４ 报告期内股票投资组合的重大变动
８．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
８．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
８．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
８．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
８．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
注：本基金本报告期末０９央行票据５１、０９央行票据５５、０９央行票据５７、０９央行票据６１的公允价值均相同。
８．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
８．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
８．９ 投资组合报告附注
８．９．１ 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
８．９．２本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
８．９．３ 其他资产构成
单位：人民币元
８．９．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末本基金未持有可转换债券。
８．９．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
８．９．６ 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§９ 基金份额持有人信息
９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
９．２ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
本报告期内，本基金管理人的从业人员未持有本基金。
§１０ 开放式基金份额变动
单位：份
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§１１ 重大事件揭示
１１．１ 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
１１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
１１．２．１ 基金管理人的重大人事变动
（１）经本公司２００８年度股东会批准，徐志光先生不再担任公司董事，胡奕钿先生不再担任公司独立董事，增补李兆会先生为公司董事，汪贻祥先生为公司独立董事；该变更事项已向相关监管部门备案。
（２）本公司２００９年第一次临时股东会批准蒋辉先生不再担任公司董事，增补王珠林先生为公司董事；本公司第四届董事会第二次会议选举王珠林先生为公司副董事长；上述变更事项已向相关监管部门备案。
（３） 本公司董事会第四届第一次会议决定聘任鲁颂宾先生、魏瑛女士为副总经理，该事项已获得监管部门核准，于２００９年６月９日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站披露。
１１．２．２ 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
１１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
１１．４ 基金投资策略的改变
报告期内，基金投资策略未发生改变。
１１．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人将本基金本报告期的审计会计师事务所由安永华明会计师事务所更换为德勤华永会计师事务所，报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币１００，０００．００元。该审计机构首次为本基金提供服务。
上述事项已经银华基金管理有限公司董事会批准，基金托管人同意，报中国证监会备案并于２０１０年３月１３日在三大证券报及公司网站披露。
１１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
１１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况
１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
注：ａ）、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
ｂ）、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司董事会批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
§１２ 影响投资者决策的其他重要信息
１２．１本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：
１２．１．１２００９年１月１６日，本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长；
１２．１．２２００９年５月１４日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
１２．１．３２００９年５月２６日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
１２．１．４２００９年５月２６日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
１２．１．５２００９年８月２日，本托管人公告，自２００９年７月２４日起陈佐夫先生就任本行执行董事。
１２．１．６２００９年９月２７日，本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
１２．１．７２００９年１０月１１日，本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
１２．１．８２０１０年１月２９日，本托管人发布第二届董事会第二十八次会议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任本行副行长。
１２．２本基金管理人的重大事项披露如下：
２０１０年３月１３日，本基金管理人发布《关于更换银华保本增值证券投资基金会计师事务所的公告》，将本基金的审计会计师事务所由安永华明会计师事务所更换为德勤华永会计师事务所。上述事项已经基金管理人董事会批准，基金托管人同意，报中国证监会备案并在三大证券报及公司网站披露。
§１３ 备查文件目录
１３．１ 备查文件目录
１３．１．１ 《银华保本增值证券投资基金招募说明书》
１３．１．２《银华保本增值证券投资基金基金合同》
１３．１．３《银华保本增值证券投资基金托管协议》
１３．１．４银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
１３．１．５本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
１３．２ 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
１３．３ 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站
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