| 来源： |
证券时报 |
发布时间： |
2010年09月03日 05:09 |
作者： |
郑昱 |
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证券时报记者 郑 昱
本报讯 兵装集团资产整合再下一城。ST轻骑（600698）今日披露重大资产置换暨关联交易预案，拟以全部资产和负债与中国长安持有的湖南天雁100%股权进行置换，差额部分现金补足。与此同时，ST轻骑控股股东兵装集团将其持有的ST轻骑全部3.05亿股股份转让予中国长安。上述资产置换和股份转让行为互为前提，同步操作。
ST轻骑与中国长安同受兵装集团实际控制，因此构成关联交易。资产重组完成后，ST轻骑的控股股东将由兵装集团变为中国长安，实际控制人仍为兵装集团。经初步预估，拟置入资产的评估值约为3.7亿元，拟置出资产的评估值约为6亿元。截至6月30日，拟置入资产账面净资产为2.66亿元，采用重置成本法预估值为3.7亿元，增值率为39.1%，增值主要来自于房屋和机器设备等固定资产的增值。拟置出资产账面净资产2.8亿元，预估值6亿元，增值率为114%，增值主要来自于长期股权投资和无形资产的增值。
公告显示，湖南天雁主营业务为生产销售涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件。湖南天雁主要产品涡轮增压器是发动机的关键零部件之一，已形成7大系列360多个品种的增压器和12大系列40多个品种的气门等主营产品。2009年，湖南天雁占国内增压器主机市场份额达到22%以上、重型柴油发动机气门国内主机市场占有率达到65%以上。
根据此次资产重组方案，资产重组完成后，ST轻骑现有的摩托车业务和相应资产及负债全部被置出，湖南天雁的100%股权和中国长安支付的约2亿元现金将进入ST轻骑，ST轻骑的主营业务将转变为涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的生产制造业务。2010年1-6月上述拟置入资产的合并报表中净利润为4049万元，截至6月30日的归属母公司股东所有者权益2.66亿元，具有良好的资产质量和持续盈利能力。为保持经营业绩的持续增长，此次交易后，ST轻骑拟将获得的大量现金补价用于涡轮增压器、气门项目的技术改造，以提高产能和研发能力。
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