处罚文件明确金亚科技索赔依据

  在被立案调查两年又五个月之后,金亚科技(300028)收到了由中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。这一处罚文件明确了金亚科技的信披造假细节,也为投资者向金亚科技索赔明确了索赔依据。需要指出的是,公司实际控制人周旭辉此前曾公开承诺,自愿承担金亚科技违规事件的全部责任和后果,这意味着投资者的索赔可能不会对上市公司产生影响。

  索赔依据明确

  11月13日晚间,金亚科技公告了他们收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》的消息。处罚文件中,对金亚科技篡改2014年年报的事宜进行了详尽的披露。

  2014年的每个季末,金亚科技时任财务负责人都将真实利润数据和按照年初确定的年度利润目标分解的季度利润数据报告给周旭辉,最后由周旭辉来确定当季度对外披露的利润数据。在周旭辉确认季度利润数据以后,公司按照这个数据来作帐,虚增收入、成本,配套地虚增存货、往来款和银行存款,并将这些数据分解到月,相应地记入每个月的账中。

  金亚科技的会计核算设置了 006 和 003 两个账套。003 账套核算的数据用于内部管理,以真实发生的业务为依据进行记账。006 账套核算的数据用于对外披露,伪造的财务数据都记录于 006 账套。2015 年 4 月 1 日,金亚科技依据 006 账套核算的数据对外披露了2014 年年报。通过财务造假,金亚科技2014年年报虚增利润总额80495532.40元,虚增银行存款217911835.55 元,虚列预付宏山公司 3.1 亿元工程款。

  根据证监会披露的上述违规情节,公司及时任多名高管被处以警告及罚款的处罚,周旭辉被终身市场禁入。而由于证监会的处罚,投资者获得了向上市公司进行索赔的依据,索赔范围也得以明确。

  根据《证券法》69条的规定,2015年4月3日至2015年6月4日期间买入金亚科技且2015年6月4日仍持有该股票的投资者,可以将姓名、联系电话与交易记录发送到jzqsp2016@126.com的邮箱参与由《金证券》“易索赔”频道组织的索赔,且在获得赔偿前无需支付任何前期费用。

  或由周旭辉个人负责

  在金亚科技遭到立案调查之后,公司股价大幅下跌。财汇数据终端显示,公司6月4日晚间公告被立案调查后,从6月5日起连续出现八个跌停板,这令投资者损失惨重。截至目前,已经有数百名投资者准备起诉金亚科技,向上市公司追索损失。《金证券》记者也从相关方面了解到,成都中院会在近期对投资者索赔案进行开庭审理,涉及金额不在少数。

  不过,根据周旭辉此前的承诺,投资者的索赔可能不会影响上市公司的业绩。2015年6月30日晚间,金亚科技曾公告收到董事长周旭辉先生书面辞职报告的消息。该公告称,周旭辉先生因个人原因申请辞去公司董事长、董事等全部职务。周旭辉先生在辞职报告中表示:由于金亚科技“涉嫌证券违法违规”被立案调查的责任在本人,自愿为此承担全部责任和后果,接受一切处罚。如果周旭辉能够履行他的承诺,上市公司面对的投资者索赔将由周旭辉个人进行赔偿。

  “随着证监会处罚告知的落地,我们对于投资者最终胜诉更加有信心。投资者参加索赔诉讼不仅有很大机会可以追回损失,更重要的是表达一种态度,向财务造假说不。”上海明伦律师事务所王智斌律师对《金证券》记者说。

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