尽管2013年中国利率市场化进程加快，银行业屡屡遭遇“钱紧”事件，大行交出的业绩依然“靓丽”。
从已披露的三大国有银行年报数据来看，净利润均保持两位数增速。其中，农业银行去年实现净利润1662.11亿元，同比增长14.5%；中国银行净利润1569.11亿元，同比增长12.36%；工行实现净利2630亿元，同比增长10.2%。
不过，不可忽视的是，由于国内经济放缓，三大行境内资产质量都出现不同程度的下降。其中，中行、工行为不良双升，农行不良一升一降。
资产质量下降
在过去的一年，中国商业银行不良贷款有所上升，拨备覆盖率有所下降。根据银监会数据，2013年末，中国银行业金融机构总资产为151.35万亿元，增长13.3%；商业银行不良贷款余额为5921亿元，比年初增加993亿元；不良贷款率为1%，比年初上升0.05个百分点；拨备覆盖率为282.70%，下降12.81个百分点。
就银行个体而言，近日披露的年报数据显示，工行不良贷款率较上年末微升0.09个百分点至0.94%，覆盖率为257.19%，贷款拨备率为2.43%，境内口径贷款拨备率为2.56%。工行不良贷款率超过1%的区域有总行1.05%、长三角1.09%、珠三角1.18%、中部地区1.07%。
而中国银行不良贷款率由上年末的0.95%微升至0.96%，但内地机构不良贷款率1.16%，比上年末上升0.03个百分点，内地机构不良贷款总额703.65亿元，比上年末增加76.09亿元。
农行不良贷款率由上年末的1.33%降低至1.22%，是目前唯一下降的上市银行。但是该行超过1%的区域分别有长三角1.09%、珠三角1.22%、环渤海1.33%、中部地区1.57%、东北地区1.78%、西部地区1.23%。其中浙江省的不良贷款率为1.55%，温州甚至达到2.67%。
农行拨备覆盖率及贷款总额准备金率较高，分别为367.04%和4.46%，远高于其它两家国有大行。农行风险管理总监宋先平在业绩发布会上表示，未来在经济继续下行的情况下，2014年农行不良贷款可能还会有小幅增加，但不良贷款率可以保持基本平稳。
“农行有充足的拨备和足够的财务资源来缓冲这些风险，所以总体风险是可控的。”宋先平称。
高度关注重点领域风险
在经济增长前景不明的背景下，三大行重点警示了存在潜在的资产质量风险的行业领域。“地方融资平台、产能过剩行业及房地产行业等重点领域风险可控。”中行行长陈四清说道。
年报显示，中行地方融资平台贷款余额3535亿元，比2012年下降11.24%，占整个境内公司贷款8.3%，不良率0.32%，拨贷比4.01%。
“但是这里面我们注意到2014年到期的贷款到27%，我们高度关注这些到期的贷款在2014年可能出现的情况，正在逐笔排查。”陈四清称。
中行房地产贷款3115亿元，占整个公司贷款比重7.43%，不良率0.32%，拨贷比4.92%，陈四清强调房地产贷款的余额比重是45%。产能过剩行业贷款1885亿元，比2012年下降了7.8%，不良率为0.75%。
“这些贷款虽然在钢铁、水泥、电解铝、造船、平板玻璃五个过剩的产业，但都是在过剩产业里面的龙头企业。2014年的资产质量风险是可控的，但是我们注意到最近有一小部分中小企业，包括钢贸链出现了一些不良的新特点，我们积极组织化解。”陈四清说。
房地产贷款占工行公司类贷款7.3%，该行首席风险官魏国雄表示，近三年来，房地产贷款绝对额呈下降趋势，不良率也在下降，将继续对城市及开发商进行风险评估，建立城市和开发商准入名单，并在项目上根据借款对开发商提出不同资本金要求，从而保证贷款质量。
2013年末的农行的房地产业贷款无论金额还是占比都在提高，截止2013年末，房地产业贷款为5331.41亿元，占比11.3%。十大借款人中，排名第二的是一家房地产公司，贷款金额为152.50亿元，占贷款总额的0.21%。其房地产业不良贷款率为0.66%。
利率风险
2013年下半年涌现的各类互联网基金产品一定程度上实现了部分存款的市场化，利率市场市场化正已迅猛之势冲击着中国银行业。
中行副行长岳毅表示，中行海外资产占比较高，外币资产占比较高，同时中国银行的非利息中间业务收入占比在30%左右，也是比较高的，因此与国内的同业相比，中国银行受到利率市场化影响相对会比较小一些。
“工商银行10年前就在准备利率市场化，虽然转型还是初步的，但是未来速度将加快。”工行行长易会满也对此很有信心，“工行整体风险管控能力，成本收入比低，利率市场化后报价方面有优势，更重要的上市后一直在准备利率从市场化，降低对贷款利差的依赖，提高手续费佣金的比重。”
虽然两位银行家均对利率市场化较为乐观，但其年报则极为重点的指出利率变化将对银行产生的冲击，并通过利率重定价缺口分析，来评估银行账户利率风险，并根据市场变化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。同时，两家银行通过风险价值、压力测试和敏感性指标等量化评估银行账户中投资业务的风险，并综合考虑各类风险对债券价格的影响。
中行年报显示，假设人民币收益率曲线向上平行移动25个基点，集团银行人民币账户收益损失8.78亿；如果收益率曲线向下平移25个基点，人民币账户则增长8.78亿。
根据年报显示，利率每上升100个基点，对工行利息净收入影响损失36.25亿元，对权益的损失为238.45亿元；对农行利息净收入损失119.22亿元，对其他综合收益损失为193.3亿元。
在谋求国内业务转型之外，目前三大行都在积极布局海外市场，海外经营效益持续提升。中行海外机构实现利润总额66.63亿美元，比上年增长20.55%；工行境外机构（不含对标准银行投资）净利润增幅52.2%，税前利润22.33亿美元，不良率仅为0.49%；农行境外分行及控股机构资产总额580.93亿美元，全年实现净利润3.62亿美元。
从已披露的三大国有银行年报数据来看，净利润均保持两位数增速。其中，农业银行去年实现净利润1662.11亿元，同比增长14.5%；中国银行净利润1569.11亿元，同比增长12.36%；工行实现净利2630亿元，同比增长10.2%。
不过，不可忽视的是，由于国内经济放缓，三大行境内资产质量都出现不同程度的下降。其中，中行、工行为不良双升，农行不良一升一降。
资产质量下降
在过去的一年，中国商业银行不良贷款有所上升，拨备覆盖率有所下降。根据银监会数据，2013年末，中国银行业金融机构总资产为151.35万亿元，增长13.3%；商业银行不良贷款余额为5921亿元，比年初增加993亿元；不良贷款率为1%，比年初上升0.05个百分点；拨备覆盖率为282.70%，下降12.81个百分点。
就银行个体而言，近日披露的年报数据显示，工行不良贷款率较上年末微升0.09个百分点至0.94%，覆盖率为257.19%，贷款拨备率为2.43%，境内口径贷款拨备率为2.56%。工行不良贷款率超过1%的区域有总行1.05%、长三角1.09%、珠三角1.18%、中部地区1.07%。
而中国银行不良贷款率由上年末的0.95%微升至0.96%，但内地机构不良贷款率1.16%，比上年末上升0.03个百分点，内地机构不良贷款总额703.65亿元，比上年末增加76.09亿元。
农行不良贷款率由上年末的1.33%降低至1.22%，是目前唯一下降的上市银行。但是该行超过1%的区域分别有长三角1.09%、珠三角1.22%、环渤海1.33%、中部地区1.57%、东北地区1.78%、西部地区1.23%。其中浙江省的不良贷款率为1.55%，温州甚至达到2.67%。
农行拨备覆盖率及贷款总额准备金率较高，分别为367.04%和4.46%，远高于其它两家国有大行。农行风险管理总监宋先平在业绩发布会上表示，未来在经济继续下行的情况下，2014年农行不良贷款可能还会有小幅增加，但不良贷款率可以保持基本平稳。
“农行有充足的拨备和足够的财务资源来缓冲这些风险，所以总体风险是可控的。”宋先平称。
高度关注重点领域风险
在经济增长前景不明的背景下，三大行重点警示了存在潜在的资产质量风险的行业领域。“地方融资平台、产能过剩行业及房地产行业等重点领域风险可控。”中行行长陈四清说道。
年报显示，中行地方融资平台贷款余额3535亿元，比2012年下降11.24%，占整个境内公司贷款8.3%，不良率0.32%，拨贷比4.01%。
“但是这里面我们注意到2014年到期的贷款到27%，我们高度关注这些到期的贷款在2014年可能出现的情况，正在逐笔排查。”陈四清称。
中行房地产贷款3115亿元，占整个公司贷款比重7.43%，不良率0.32%，拨贷比4.92%，陈四清强调房地产贷款的余额比重是45%。产能过剩行业贷款1885亿元，比2012年下降了7.8%，不良率为0.75%。
“这些贷款虽然在钢铁、水泥、电解铝、造船、平板玻璃五个过剩的产业，但都是在过剩产业里面的龙头企业。2014年的资产质量风险是可控的，但是我们注意到最近有一小部分中小企业，包括钢贸链出现了一些不良的新特点，我们积极组织化解。”陈四清说。
房地产贷款占工行公司类贷款7.3%，该行首席风险官魏国雄表示，近三年来，房地产贷款绝对额呈下降趋势，不良率也在下降，将继续对城市及开发商进行风险评估，建立城市和开发商准入名单，并在项目上根据借款对开发商提出不同资本金要求，从而保证贷款质量。
2013年末的农行的房地产业贷款无论金额还是占比都在提高，截止2013年末，房地产业贷款为5331.41亿元，占比11.3%。十大借款人中，排名第二的是一家房地产公司，贷款金额为152.50亿元，占贷款总额的0.21%。其房地产业不良贷款率为0.66%。
利率风险
2013年下半年涌现的各类互联网基金产品一定程度上实现了部分存款的市场化，利率市场市场化正已迅猛之势冲击着中国银行业。
中行副行长岳毅表示，中行海外资产占比较高，外币资产占比较高，同时中国银行的非利息中间业务收入占比在30%左右，也是比较高的，因此与国内的同业相比，中国银行受到利率市场化影响相对会比较小一些。
“工商银行10年前就在准备利率市场化，虽然转型还是初步的，但是未来速度将加快。”工行行长易会满也对此很有信心，“工行整体风险管控能力，成本收入比低，利率市场化后报价方面有优势，更重要的上市后一直在准备利率从市场化，降低对贷款利差的依赖，提高手续费佣金的比重。”
虽然两位银行家均对利率市场化较为乐观，但其年报则极为重点的指出利率变化将对银行产生的冲击，并通过利率重定价缺口分析，来评估银行账户利率风险，并根据市场变化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。同时，两家银行通过风险价值、压力测试和敏感性指标等量化评估银行账户中投资业务的风险，并综合考虑各类风险对债券价格的影响。
中行年报显示，假设人民币收益率曲线向上平行移动25个基点，集团银行人民币账户收益损失8.78亿；如果收益率曲线向下平移25个基点，人民币账户则增长8.78亿。
根据年报显示，利率每上升100个基点，对工行利息净收入影响损失36.25亿元，对权益的损失为238.45亿元；对农行利息净收入损失119.22亿元，对其他综合收益损失为193.3亿元。
在谋求国内业务转型之外，目前三大行都在积极布局海外市场，海外经营效益持续提升。中行海外机构实现利润总额66.63亿美元，比上年增长20.55%；工行境外机构（不含对标准银行投资）净利润增幅52.2%，税前利润22.33亿美元，不良率仅为0.49%；农行境外分行及控股机构资产总额580.93亿美元，全年实现净利润3.62亿美元。