⊙记者 陈旭 ○见习编辑 华笑丛 
　　
　　停牌近两月的隆华节能今日披露重组方案，拟以现金及发行股份的方式购买杨媛等21名交易对方合计持有的北京中电加美环保科技股份有限公司100%的股权，并募集1.8亿元配套资金。
　　根据草案披露，经交易各方协商，杨媛等21名交易对方合计持有的中电加美100%股权交易作价为5.4亿元，较其账面净资产24250.46万元，评估增值29761.38万元，增值率为122.73%。其中公司以现金支付1.35亿元，向杨媛等21名交易对方发行股份的价格为14.73元/股，发行股份2749.49万股。
　　与此同时，公司拟向不超过10名其他特定投资者发行股份募集配套资金，配套资金总额为1.8亿元。向其他特定投资者募集配套资金的发行底价为14.73元/股，发行股份数量不超1222万股。本次现金及发行股份购买资产并募集配套资金完成后，公司总股本将增加至最高不超过2.03亿股。
　　据了解，中电加美是一家专业从事工业水处理技术研发、系统规划设计、系统设备集成、工程承包及技术服务的高科技环保企业，主要产品为凝结水精处理系统、给水处理系统及废污水处理系统等，覆盖工业水处理的全部重要业务环节。在下游客户方面，隆华节能和中电加美的下游客户具有一定的相似性，均主要集中在电力、煤化工、石油化工、冶金等行业。目前，隆华节能在煤化工和石油化工行业更具有客户资源优势，中电加美在电力行业具有更广泛的客户基础。
　　值得一提的是，隆华节能此次收购中电加美，不仅延伸服务领域有利于拓展其成长空间，也将很明显提升其盈利能力。
　　根据协定，交易对方承诺中电加美2013年、2014年和2015年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币4500万元、5500万元和6500万元；而隆华节能2012年净利润为5718万元。
　　此外，记者注意到，为了“刺激”被并购方股东继续有动力做好业务，越来越多的上市公司开出了“奖励对价”。
　　隆华节能和中电加美协定，如果承诺期内中电加美实际实现的净利润总和高于承诺期承诺净利润总和，则差额部分的50%中应作为奖励对价由上市公司支付给截至2015年12月31日仍在中电加美留任的核心层股东及宁波加美博志，但该等奖励对价的金额应不超过2000万元，奖励对价的具体分配方案由中电加美董事会三分之二以上董事审议通过确定。
　　而在24日长青集团抛出的并购佰能电气方案中也开出了类似的“奖励对价”作为激励。