□本报记者 曹铁 
　　
　　自2008年1月暂停上市的S*ST鑫安有望迎来重生。在入主焦作鑫安科技股份有限公司1年多之后，中原出版传媒集团继公布股改方案后公布了资产重组方案。
　　如果股改以及资产重组能获得顺利通过，S*ST鑫将变身为一家出版传媒公司，成为A股市场第5家传媒股，也将是国务院发文鼓励文化企业上市后的第4家上市出版传媒公司。
　　将注入13.69亿元资产
　　为恢复持续经营能力，避免退市风险，S*ST鑫安拟在股改完成后，通过定向增发方式向大股东中原传媒发行2.85亿股股份购买价值13.69亿元出版、印刷、物资等相关资产，合每股4.8元。交易完成后，公司总股本将达到4.4亿股，中原传媒将持有其中3.33亿股，占公司总股本的75.78%。公司每股净资产达到2.89元，预计2010年每股收益0.29元，2011年0.3元，财务状况和盈利能力得到显著改观，可持续发展能力明显增强。
　　中原传媒承诺，本次交易前后所持有的公司股份，自本次交易完成后的股票恢复交易之日起36个月内不交易转让。
　　本次交易注入资产为中原传媒下属图书、电子音像出版类、印刷类、物资贸易类业务和资产，及河南省中小学教材代理出版、印制业务及相关资产。
　　其中图书出版类资产包括大象出版社有限公司、河南科学技术出版社有限公司等多家出版社100%股权；印刷类、物资贸易类资产则包括河南新华印刷集团、河南新华物资集团公司等。根据中联评估出具的《资产评估报告书》，截至2009年12月31日，交易资产的评估价值为13.69亿元。
　　两年后实现整体上市
　　根据重组报告书，S*ST鑫安此次定向增发所购买资产中不包括河南人民出版社以及中原传媒所有发行类业务以及资产，如河南省新华书店系统及河南省中小学教材发行业务等。
　　中原传媒承诺，在本次交易完成后的股票恢复交易之日起的两年内，将实现其所属河南省新华书店系统及其他相关业务资产整体上市。如果不能如期完成，集团公司将以其所持有的股份，向其他股东按每10股送1股。
　　据中原传媒相关负责人介绍，公司前身河南出版集团是新闻出版总署和中共河南省委、河南省政府确定的第一批文化体制改革试点单位。目前中原传媒是河南省最大的文化产业集团，截至2009年12月31日，集团公司累计实现各类业务销售收入280亿元。
　　本次交易注入上市公司资产为中原出版传媒集团核心资产，是集团中盈利能力较强的业务。未来实现整体上市后，将涵盖“出版-印刷-发行”的完整产业链。
　　临时股东大会至关重要
　　此次重大资产重组成功的关键在于S*ST鑫安9月27日召开的临时股东大会能否通过股改方案。中原传媒表示，如果股改方案被否，资产注入方案将不得不推迟。
　　据已公布的股权分置改革说明书，S*ST鑫安拟以资本公积金向破产重整前公司流通股股东定向转增股份作为股改对价，转增比例为原流通股股东持有的流通股每10股获得6股，转增后，相当于送股情况下原流通股股东每10股获得3.402股。
　　“S*ST鑫安的股改预案以及重组方案预案，已经获得财政部、河南国资委等主管部门的审核批准，对价水平与河南先期股改企业相当。”此次交易独立财务顾问有关负责人说，购买资产每股4.8元的发行价，也是目前证券市场上破产重组公司中给出的较合适的发行价。
　　S*ST鑫安相关负责人表示，经过2008年以来的债务重整以及大股东变更，S*ST鑫安现已成为无资产、无负债、无人员负担的“净壳公司”。如果不能在2010年完成资产注入，“空壳”公司就有可能面临无法续存甚至退市的风险。
　　该负责人还表示，“如果本次股改及资产重组方案在此次召开的股东大会上获得通过，公司股票有望在2011年得以恢复上市。”