据新华海外财经报道，中国工商银行股份有限公司（下称“工商银行”，601398.SH，01398.HK）或于9月10日（本周五）发行人民币220亿元（合32.4亿美元）的次级债券，用于充实该公司资本。

　　上述报道引述知情人士的话称，工行此次债券发行包含两部分：10年期债券和15年期债券，但未透露各个部分的具体数额。此次发行的主承销商为中信证券、中金公司和瑞信方正证券。

　　对于上述传闻，工商银行新闻处相关人士昨日表示不予置评，并称具体情况以公告为准。

　　但早报记者从知情人士处了解到，上述消息很可能是真实的，工行将于本周五发行的次级债或是用来接替2005年发行、可在今年八九月提前赎回的同等规模债券，以节省应付次级债的利息支出。

　　工行2006年年报显示，工行曾在2005年发行了可提前赎回的三个品种、共计350亿元的次级债券。其中，工行有权于2010年8月29日和9月16日，按面值赎回全部和部分次级债。

　　此次可提前赎回的具体债券的品种分别为：130亿元2015年到期的10年定息次级债券“05工行01债券”，及90亿元2015年到期的10年浮息次级债券“05工行03债券”。

　　当时的年报还显示，若工行在此次未行使该选择权，前一品种次级债券的票面年利率将上调3%，后一品种次级债的票面年利率将上调1%。

　　值得一提的是，工行2008年10月股东大会曾审议通过了在2011年底前发行不超过人民币1000亿元次级债的议案。而该行去年至今仅发行了400亿元次级债。

　　根据工行2010年半年报，截至6月末，工行资本充足率为11.34%，核心资本充足率为9.41%，分别较上年末下降1.02个和0.49个百分点。根据该行4月拟定的《2010年至2012年资本规划》，其未来三年的资本充足率将高于12%，核心资本充足率将高于10%。

　　为此，本月初，工行刚刚发行了250亿元A股可转债，所得资金将用于补充资本。此次250亿元可转债发行吸引了网上、网下共2.61万亿元的资金参与，创可转债发行认购总额的历史新高。

　　在今年半年报业绩发布会上，工行董事长姜建清又表示，争取年内完成总额达450亿元的A+H配股融资。

　　如若本周五工行果真发行次级债，则意味着工行至少希望年内募资920亿元。