解决中小微型企业遭遇的空前困境，首先，财税费政策必须给小微企业减负。建议政府尽快落实各项扶持政策，大力度减税降费，宽松小微企业的经营环境。建立财政资金奖补机制，发展服务小微企业的各类金融机构，完善中小企业融资担保体系，给予一定的税费、资金补助。同时预算安排小微企业技术改造专项资金，淘汰落后产能，提升创新能力，着眼长远，促进小微企业尽快转型升级，强健小微企业自身的“造血”功能。

　　■基层声音

　　■徐为祥 朱卫国

　　小微企业关乎促进就业、改善民生、经济发展和社会稳定的大局。推进金融体制机制改革和组织制度创新，努力破解小微企业融资难题，是发展壮大县域实体经济的迫切需要。为此，我们将这一课题作为今年调研重点之一，调研小组历时两个多月，走访了十多家企业，召开了银行系统、小额贷款公司、担保公司几个层面的座谈会，对江苏省建湖县金融扶持小微企业的现状、问题进行了研究剖析。

　　问题·困扰

　　江苏省建湖县目前规模工业企业301家，而小微企业近万户，占比极高。近年来，小微企业如雨后春笋般蓬勃发展，在该县实体经济中扮演着非常重要的角色，贡献了近50％的税收和80％的城镇就业，该县能跻身全国县域经济百强县，小微企业功不可没。

　　然而受国际国内宏观经济形势影响，特别是在去年，中小微型企业生产经营出现恶化迹象，造成中小微型企业困境的原因是多方面的：人民币大幅升值、人力和原材料成本增加、税负偏重、生产经营资金流入房地产等，其中融资难造成小微型企业资金空前紧缺是主要的制约因素。

　　根据我们的调研，发现当前该县小微企业发展面临的问题和困扰突出，具体如下：

　　1．金融部门的慎贷

　　银行在市场化运作过程中，必然会根据资本安全性和利润的原则对服务对象进行评价和衡量，在成本、收益与风险三者平衡的基础上做出自己的选择。国有银行信贷门槛相对高一些，多少有一点 “嫌贫爱富”，为规避风险，往往会选择那些收入、利润高并且稳定、有经济实力的规模企业作为自己服务的客户。据了解，小微企业需求的单笔贷款资金大多在500万以下，基本都是在股份制银行、小额贷款公司做的贷款。在宏观政策偏紧的大环境下，各家银行资金普遍较为紧张，考虑到小微企业存在信用等级低、信用意识差等实际问题，以及近年来出现了极少数 “骗贷”、“跑路”现象，增加了金融惜贷、惧贷心理，发放贷款更加慎重。

　　2．小微企业的内在不足

　　该县小微企业多数以劳动密集型和配套性加工生产为主，产品升级能力薄弱。一是规模小，轻资产。小微企业的核心竞争力往往表现为知识产权和品牌价值等无形资产，可用于抵质押的固定资产相对较少。二是经营波动大，抗风险能力弱。大多数小微企业处于竞争程度较高的行业，易受经济周期波动影响，存续期较难预料。三是公司治理机制不尽完善。小微企业主要实行个人化或家族式管理，公司治理机制普遍不完善，企业经营管理机制的科学性和约束性较弱。同时小微企业财务制度不健全，透明度低。在融资期限上，多为临时性周转资金需要，对短期信贷需求较多。在融资额度上，单笔所需资金不大。这些直接影响了金融的深度投入。

　　3．外部配套政策的不健全

　　在法律法规上，仍缺少与中小企业促进法相配套的监管法规，还存在一些不利于小微企业融资的制约因素。在信用体系建设上，小微企业的信息分散在各个部门，信息共享程度还需提高。在中介机构服务上，小微企业抵押担保等手续繁琐，费用较高。该县仅有三家融资担保公司，主要采取行政化运作模式，规模较小、资本实力不强、担保能力有限、专业人才储备和制度建设还难以满足市场需求。银行业金融服务仍需进一步改进，有的盲目扩张业务，缺乏同业协作的能力，融资渠道结构性失衡，信用风险分担机制不健全。

　　4．管理上的缺失

　　小额贷款公司、担保公司打着支持小微型企业的名义而成立，却有暗地从事高利贷业务现象，根本顾及不到成立之初支持小微型企业的使命，即使给中小微型企业贷款、担保，离谱高息也必将小微型企业压垮。部分企业和个体工商户市场方向把握不准，有的盲目转型，甚至将银行信贷资金挪作他用，使得资金涌入民间高利贷、房地产、期货市场等。民间资本充裕的资金难以通过正规渠道进入金融市场，因管理缺失，高利贷出现旺盛势头，给社会带来极大不安定因素。

　　建议·对策

　　面对以上问题，我们建议：

　　1．加大财税扶持力度

　　解决中小微型企业遭遇的空前困境，首先，财税费政策必须给小微企业减负。去年国务院已经出台了支持小微型企业发展的金融6条和财税3条共9条扶持政策。今年国务院再次出台了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》29条，细化明确了财税在扶持小微企业发展上的具体要求。建议政府尽快落实各项扶持政策，大力度减税降费，宽松小微企业的经营环境。建立财政资金奖补机制，发展服务小微企业的各类金融机构，完善中小企业融资担保体系，给予一定的税费、资金补助。同时预算安排小微企业技术改造专项资金，淘汰落后产能，提升创新能力，着眼长远，促进小微企业尽快转型升级，强健小微企业自身的“造血”功能。

　　2．提升金融服务水平

　　一是加强客户细分，扩大小微企业服务范围。根据不同行业、不同类型和不同规模的小微企业区别对待，分层分类支持，形成多层级的融资服务体系，进一步完善小微企业服务渠道。二是发挥综合优势，提高小微企业服务深度。在为小微企业提供贷款的基础上，全面提供包括账户服务、贸易融资、财务顾问、“走出去”等全面增值服务，拓宽服务领域，扩大服务深度，帮助小微企业提高自身管理水平和发展能力，增强小微企业持续发展的内生动力。三是以科技为引领，提高小微企业服务效率。及时学习、消化、吸收科技进步和技术创新的成果，强化客户关系管理、产品管理和渠道管理的职能整合、工作协同和流程再造，满足信息时代小微企业客户对金融服务的需求。

　　3．整顿金融市场秩序

　　大力整顿小额贷款公司和担保公司。严肃查处非法吸收存款和发放高利贷行为，恢复其成立之初支持中小微型企业发展的本来目的。对于支持小微企业和帮助小微企业融资名存实亡的，要坚决清理取缔。同时，借鉴村镇银行模式，给中小微型企业量身定做支持其发展的金融机构，即：由大型商业银行参股控股、中小微型企业自愿入股，成立专门支持中小微型企业的小微商业银行。要规范引导民间融资平台的建设，在加强监管和防范风险的前提下，适当放宽民间资本参股金融机构的条件，发挥民间金融的资金补充作用。

　　4．营造良好外部环境

　　加大政府部门及金融监管机构的扶持力度，为金融支持小微企业发展创造良好的外部生态环境。一是加大定向支撑。对于银行小微企业贷款，在信贷额度、存贷比管理等方面，实行定向倾斜和宽松，以加大银行发放小微企业贷款的根本支撑。二是完善征信建设。进一步整合财政、税务、工商、司法、银行、保险以及中介机构等相关单位的资源，推动小微客户征信体系建设，建立小微客户资信获取的长效机制。三是强化监督机制。发挥政府部门的特殊作用，协助金融机构进一步加强对小微客户的监督，曝光、打击恶意逃废金融债务等失信行为，强化企业信用意识，维护金融机构合法权益。四是加大激励政策。政府相关部门对于大力支持小微客户发展的金融机构，在小企业贷款快速核销、税前拨备、财政贴息、表彰奖励等方面，加大政策倾斜扶持力度。五是建议政府与银行积极合作，建立小微企业贷款的风险分担机制，以进一步调动金融深化小微企业服务的积极性。

　　（作者单位：江苏省建湖县人大常委会）