浦发银行总行公司及投资银行总部 姜凌云

　　保障民生，离不开民生保障资金，这是牵涉到千家万户每个人切身利益的重要事项，涵盖面广泛、社会意义重大。

　　近年来，民生保障问题越来越多地受到各级政府部门的重视。各类民生保障类资金的兴起和发展，也表明了一个国家保障民众权益的社会环境日益成熟，是一个国家和社会进步的标志。但与此同时，日益庞大的民生保障类资金规模也给如何有效管理和运营提出了新的课题。民生保障类资金如何管理、运营，才能产生最大的社会效益？如何利用金融产品做好对民生保障类资金的服务？

　　民生保障资金有哪些？

　　社会基本保险资金：包括养老金、医保金等，这是国家为保证公民老有所养、病有所治而设置的基本的社会保障类资金，资金量已高达千亿元级别。

　　以各级财政拨款为主要来源的慈善、援助类资金：如中央财政直接拨款的地震灾后恢复重建支出、资源枯竭型城市财力性转移支付等。还包括地方财政之间的援助，如上海市对口支援都江堰灾后重建专项资金等。

　　以企业缴纳为主的用以保证职工人身安全、资源环境保护、消费者利益等保证金性质的资金：如安全生产保证金、农民工工资保证金、矿山环境治理恢复保证金和煤矿转产发展资金、可持续发展准备金、旅行社质量保证金等。

　　以社会团体、社区居民缴纳为主形成的有特殊用途的各类慈善、救助和发展基金：如文化发展基金、中国红十字基金会专项基金、急救医疗救助基金、住宅专项维修资金等。

　　民生保障资金需要哪些金融服务？

　　民生保障类资金是根据社会经济的发展阶段和在此阶段出现的各种民生保障问题精心设计的，对于建立和谐社会与美好生活具有稳定器作用。基于这个意义，民生保障类资金在“万变”的名称和用途中也体现出一些“不变”的管理要求：资金的安全性、支付渠道的畅通性与及时性、资金的盈利性、资金管理的便利性。

　　由于种类繁多，主管部门也不尽相同，因此不可能形成统一的管理制度。对于这类资金的关注和管理一直是商业银行忽略或者是没有制定系统性、针对性金融服务的领域。浦发银行率先在业内推出了财政及社会公共资金金融服务方案，其中专门针对民生保障类资金度身定做了一揽子金融服务方案：包含住房公积金管理服务、住房维修资金管理服务、住房交易资金托管服务、慈善基金管理服务、安全生产保证金服务、旅行社质量保证金服务、预付式消费卡交易资金托管服务、医药集中采购的资金管理服务、医药集中采购的供应链服务、各类资金代收代缴服务11个章节，涉及住房、慈善、旅游、医药等多个民生保障领域的资金品种。

　　浦发银行的社会公共资金金融服务方案，着重根据民生保障类资金的上述管理要求，可以很好地满足民生保障类资金对安全、及时、盈利、便利等的管理要求。

　　针对安全性的要求，浦发银行利用专业的资金托管系统和柜面审核两道防线为民生保障类资金建筑了十分坚固的“资金巢”。除了在各类信息系统建设时即采取高端措施保护信息数据和系统的安全性以外，浦发银行在资金收缴、监管和支付的流程上处处体现了安全性的基本原则。

　　针对支付渠道的畅通性，浦发银行依托遍布全国的580多家营业网点，借助已合作的城市商业银行、乡镇银行等机构，构建了能够覆盖城乡的全方位服务网络。标准化的审核流程和全行集中的账务系统，以及良好的同业合作，使得保障类资金能够在保障安全的前提下，迅速完成准确支付和到账。同时，浦发银行着力发展各类电子支付渠道，把民生保障类资金监管支付功能搬上了网上银行。

　　针对盈利性的要求，浦发银行早在2005年就提出了“利多多”理财服务的概念，该理财服务方案不但可以协助各类民生保障类资金根据各自使用频率的不同，灵活选择适用的活期、定期存款品种并配置相应资金，以增加存款利息收入；而且可根据各类资金不同的风险承受能力，度身定制各类适合的银行理财产品或推荐各类代理类理财产品，从而帮助各类资金实现收益不断提高。

　　针对资金管理便利性的要求，在民生保障类资金的管理工程中，浦发银行针对管理机构提出的分类管理及在线监督管理的需求，提供整体的解决方案，不仅能够按资金的归属部门或按资金类别分设下层多级账户进行独立分类核算，而且可根据管理机构对账户管理的要求提供母实子实、母实子虚、母虚子实等多种账户管理模式。

　　案例推介

　　汶川地震援建资金的创新管理

　　5·12汶川地震发生后，上海市负责对口支援都江堰灾后重建。作为援建的执行者和管理者，上海援建指挥部创新性地引入浦发银行网银支付系统和帐户管理系统平台，在公共资金管理方面的有不少新的探索。

　　在统筹资金管理方面，多个来源的援建资金包括财政资金、社会捐赠资金、其他资金等全部纳入项目管理公司统一账户管理；所有援建项目由两地政府共同协商确定；援建资金由援建指挥部决策管理，专业组分工负责、分权制约，项目法人、代建单位和财务监理专业管理。

　　按照援建指挥部管理思想，浦发银行为援建资金量身打造了以网银和账户管理系统为核心的资金管控平台，援建资金三级账户全部实行全封闭管理、全过程控制，只有经过六个环节(代建单位-财务监理单位-项目管理单位-援建指挥部专业组-援建指挥部综合计划组-指挥部领导)对工程量、工程造价、工程进度审核一致后，再由项目管理公司、综合计划组、指挥部领导三级审批、同时启动“三把钥匙”才能完成资金支付。这样做的好处是，资金支付流程相互制约，而通过网银同行支付又保证了资金拨付实时到账高效安全。

　　在援建资金管理中，依靠网银技术信息手段，从资金归集到资金分流，每一笔钱拨付清晰、流向明白、信息全面，各界监督有据可循、有帐可依。

　　截至今年4月10日，上海援建都江堰资金到位42笔，共计66.08亿元，共支付1944笔，支付48亿元；援建资金封闭管理系统累计交易 74972笔，交易金额370.07亿元，无一差错；援建的117个项目，总投资82.5亿元，已竣工交付使用58个，即将完工59个，确保援建项目进度，为灾后重建作出巨大贡献。