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证券时报 |
发布时间： |
2011年03月26日 06:08 |
作者： |
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基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月二十六日
§１重要提示及目录
１．１重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１１年３月２３日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自２０１０年１月１日起至２０１０年１２月３１日止。
§２基金简介
２．１基金基本情况
２．２基金产品说明
２．３基金管理人和基金托管人
２．４信息披露方式
§３主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
３．１主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：１、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
２、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
３、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
４． 本基金于２００９年４月１３日成立。合同生效当期不是完整报告期。
３．２基金净值表现
３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安强化收益债券Ａ：
华安强化收益债券Ｂ：
注：本基金的业绩比较基准为中国债券综合指数收益率×９０％＋中证红利指数收益率×１０％
根据本基金合同的有关规定，本基金为债券型基金，投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债、债券回购等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。
基金的投资组合比例为：债券类资产的投资比例不低于基金资产的８０％。其中，除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的３０％；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的２０％。
截至２０１０年１２月３１日，本基金的债券类资产的投资比例为基金资产净值的８３．１６％，除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产占基金资产净值的比例为基金资产净值的７３．０７％，投资于股票等权益类资产的比例为基金资产净值的１３．０２％，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的１７．５６％。上述各项投资比例均符合基金合同的规定。
３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（２００９年４月１３日至２０１０年１２月３１日）
华安强化收益债券Ａ
华安强化收益债券Ｂ
３．２．３ 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
华安强化收益债券Ａ
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
华安强化收益债券Ｂ
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
３．３ 过去三年基金的利润分配情况
１、华安强化收益债券Ａ
金额单位：人民币元
２、华安强化收益债券Ｂ
金额单位：人民币元
§４管理人报告
４．１基金管理人及基金经理情况
４．１．１基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字［１９９８］２０号文批准于１９９８年６月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本１．５亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至２０１０年１２月３１日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭２只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国Ａ股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安上证１８０ＥＴＦ、上证１８０ＥＴＦ联接基金、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证龙头ＥＴＦ、上证龙头ＥＴＦ联接基金、华安国际配置、华安香港精选股票、华安稳固收益债券等１９只开放式基金，管理资产规模达到８２５．６５亿人民币。
４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
１．此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
２．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入《交易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端公平交易管理办法－交易所业务》规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端公平交易管理办法－银行间业务》以及《基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法》等制度对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。
公司合规监察稽核部负责对各账户公平交易的事后监察，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析。
４．３．２本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为强化债券型基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
４．３．３异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析
２０１０年上半年欧洲主权债务危机影响了全球经济复苏的进程，四季度美国启动第二轮量化宽松政策，以刺激银行信贷和整体经济。中国经济增速放缓，上半年各地房价加速攀升，下半年物价上行压力也在加大。政府不断出台房地产调控措施，货币政策由适度宽松转向稳健，央行多次上调准备金率并进行了加息。
债券市场在上半年出现较大幅度上涨，但在下半年通胀预期加大，货币政策转紧的情况下出现下跌。股票市场全年波动较大，指数整体表现差强人意，其中大盘股表现落后于中小盘股。转债市场因受银行转债上市冲击和正股表现影响，指数先跌后涨，全年略有下跌。
强债基金在年初重点建仓信用债，并于二季度适度进行波段操作，效果较好。上半年股市大幅下跌，基金股权类仓位较重导致净值增长缓慢。下半年我们积极参与新股发行，并加大了股票部分的操作频度，净值上涨较快。四季度，临近年末，我们开始重视风险控制，对债券进行了部分减持，降低组合久期规避利率风险；同时控制股权类仓位，防止净值的大幅波动。美中不足的是，没有更迅速的卖出大部分股票，及时锁定收益。
４．４．２报告期内基金的业绩表现
截至２０１０年１２月３１日，本基金资产净值为６．７８亿元，Ａ类份额累计净值１．１１４，Ｂ类份额累计净值１．１０７，本报告期Ａ类份额净值增长率为５．８４％，Ｂ类份额净值增长率为５．４６％，同期业绩比较基准增长率为－１．８０％。
４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望２０１１年，美国经济持续复苏，美联储或会在下半年考虑宽松政策的退出时机。中国经济增速总体回落，通胀压力依然较大，央行可能陆续出台加息、上调准备金率等紧缩政策。预计债券市场震荡为主，会因政策冲击出现全年的利率高点。我们会持有短久期、高票息信用债为主，择机介入利率产品并延长信用债久期。转债市场整体估值会因石化转债的发行出现下降，逐渐进入适宜投资区间。股票市场尚未出现趋势性上涨机会，我们会谨慎控制仓位，防止净值的大幅向下波动。我们重点关注新股发行，审慎参与新股询价。相信新股仍会有较好表现。
我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地努力为持有人创造绝对收益。
４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
１、估值政策及重大变化
无。
２、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
３、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（１）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部总经理、金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历：
王国卫，首席投资官，研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，１９９８年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安１８０指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。
李炳旺先生，研究生学历，２４年基金业工作经验。曾任台湾国际证券投资信托股份有限公司信息技术部暨注册登记部经理、台湾摩根富林明证券投资信托股份有限公司市场部经理、注册登记部协理、信息技术部副总经理、综合规划部副总经理，现任华安基金管理有限公司副总裁。
尚志民，基金投资部总经理，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。
宋磊，研究发展部总经理，工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作，２０００年２月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理，研究发展部总经理。
黄勤， 固定收益部总经理， 经济学硕士，１３年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。２００４年８月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理，固定收益部总经理。
许之彦，金融工程部总经理， 理学博士，ＣＱＦ（国际数量金融工程师）。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，２００５年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国Ａ股增强指数、华安上证１８０ＥＴＦ及华安上证１８０ＥＴＦ联接、华安上证龙头ＥＴＦ和华安上证龙头ＥＴＦ联接的基金经理，金融工程部总经理。
朱永红，经济学学士，ＡＣＣＡ英国特许公认会计师公会会员，ＣＰＡ中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。２０００年１０月加入华安基金管理有限公司，２０１０年１１月１９日离职前任基金运营部总经理。
（２）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。
（３）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
４、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理黄勤作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。
５、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
６、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
２０１０年１月２５日，向本基金持有人按每１０份基金份额派发现金红利０．１５元。权益登记日、除息日：２０１０年１月２８日；红利划出日、红利再投资日：２０１０年１月２９日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：２０１０年２月２日。
２０１０年４月１４日，向本基金持有人按每１０份基金份额派发现金红利０．０５元。权益登记日、除息日：２０１０年４月１９日；红利划出日、红利再投资日：２０１０年４月２０日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：２０１０年４月２２日。
２０１０年７月２１日，向本基金持有人按每１０份基金份额派发现金红利０．０５元。权益登记日、除息日：２０１０年７月２６日；红利划出日、红利再投资日：２０１０年７月２７日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：２０１０年７月２９日。
２０１０年１１月１７日，向本基金持有人按每１０份基金份额派发现金红利０．０５元。权益登记日、除息日：２０１０年１１月２２日；红利划出日、红利再投资日：２０１０年１１月２３日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：２０１０年１１月２５日。
２０１０年１２月１７日，向本基金持有人按每１０份基金份额派发现金红利０．５０元。权益登记日、除息日：２０１０年１２月２２日；红利划出日、红利再投资日：２０１０年１２月２３日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：２０１０年１２月２７日。
§５托管人报告
５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
２０１０年，本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
２０１０年，华安强化收益债券型证券投资基金的管理人———华安基金管理有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了五次利润分配，分配金额为６１，７８１，０１５．２４元。
５．３托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型证券投资基金２０１０年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§６审计报告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师汪棣、金毅签字出具了普华永道中天审字（２０１１）第２０３３８号标准无保留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读年度报告正文。
§７年度财务报表
７．１资产负债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
注：１．报告截止日２０１０年１２月３１日，基金份额总额６６３，６７９，５４１．２５份，其中华安强化收益债券Ａ份额总额４４６，５１８，５３０．７３份，华安强化收益债券Ｂ份额总额２１７，１６１，０１０．５２份。华安强化收益债券Ａ份额净值１．０２４元，华安强化收益债券Ｂ份额净值１．０１７元。
２．本基金于２００９年４月１３日成立。合同生效当期不是完整报告期。
７．２利润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
注：本基金于２００９年４月１３日成立。合同生效当期不是完整报告期。
７．３所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日
单位：人民币元
注：本基金于２００９年４月１３日成立。合同生效当期不是完整报告期。
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：李炳旺，会计机构负责人：陈林
７．４报表附注
７．４．１基金基本情况
华安强化收益债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可？２００９］第１２５号《关于核准华安强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币２，７５４，６８６，５０７．３４元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２００９）第０６８号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于２００９年４月１３日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为２，７５４，８６８，６６８．８０份基金份额，其中认购资金利息折合１８２，１６１．４６份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购／申购时收取认购／申购费用的，称为Ａ类；在投资者认购／申购时不收取认购／申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为Ｂ类。本基金Ａ类、Ｂ类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的８０％。其中，金融债、企业（公司）债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的３０％；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新股申购或增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、二级市场股票等法律法规或监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。本基金投资于股票等权益类资产的比例不高于基金资产的２０％。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×９０％＋中证红利指数收益率×１０％。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于２０１１年３月２５日批准报出。
７．４．２会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会公告［２０１０］５号《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金２０１０年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
７．４．５．１会计政策变更的说明
无。
７．４．５．２会计估计变更的说明
无。
７．４．５．３差错更正的说明
无。
７．４．６税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０７号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（２） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（３） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按５０％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即２０％代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
（４） 基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
７．４．７ 关联方关系
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
７．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
７．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易
７．４．８．１．１股票交易
无。
７．４．８．１．２权证交易
无。
７．４．８．１．３ 应支付关联方的佣金
无。
７．４．８．２关联方报酬
７．４．８．２．１ 基金管理费
单位：人民币元
注：支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值０．７％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×０．７％ ／ 当年天数。
７．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值０．２％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×０．２％ ／ 当年天数。
７．４．８．２．３销售服务费
注：Ａ类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的Ｂ类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值０．４％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金管理有限公司，再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日Ｂ类基金份额的基金资产净值×０．４％ ／ 当年天数。
７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
７．４．８．４各关联方投资本基金的情况
７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
７．４．８．７其他关联交易事项的说明
无。
７．４．９期末（２０１０年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券
７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券
７．４．９．３．１银行间市场债券正回购
截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
７．４．９．３．２交易所市场债券正回购
截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额６４，０００，０００．００元，于２０１１年１月４日到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（１）公允价值
（ａ）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
（ｂ）以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。
第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。
于２０１０年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为３４５，５４６，４２１．４１元，第二层级的余额为３０６，７５５，０００．００元，无属于第三层级的余额（２００９年１２月３１日：第一层级７３８，４４２，８１３．１２元，第二层级５２３，６４８，０００．００元，无第三层级）。
对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级（２００９年会计期间：同）。
（２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8．１期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
8．２期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
8．３期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于***网站的年度报告正文
8．４报告期内股票投资组合的重大变动
８．４．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
８．４．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细
金额单位：人民币元
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
８．４．３买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8．５期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
8．６期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
8．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
８．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8．９投资组合报告附注
８．９．１本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
８．９．２本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
８．９．３期末其他各项资产构成
单位：人民币元
８．９．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
８．９．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
§9基金份额持有人信息
9．１期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
注：分级基金机构／个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
§10开放式基金份额变动
单位：份
§11重大事件揭示
１１．１基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
１、本基金管理人重大人事变动如下：
（１）． ２０１０年１月１６日，本基金管理人发布关于董事变更的公告，经本公司股东会审议通过，选举董监华先生、王松先生担任本公司董事，徐建国先生不再担任本公司董事。
（２）．２０１０年５月１３日，本基金管理人发布关于总经理任职的公告，经本公司董事会会议审议通过，聘任李勍先生任本公司总经理。董事长俞妙根先生不再兼任总经理职务。
（３）．２０１０年５月４日，本基金管理人发布关于基金经理暂停职务的公告，本公司旗下华安强化收益债券型证券投资基金（简称：华安强化收益债券）的基金经理周丽萍女士因个人原因（休产假）无法正常履行职务，本公司根据有关法规和公司制度批准周丽萍女士于２０１０年５月４日开始休产假，本次休假暂定持续至２０１０年８月３１日。在此期间，周丽萍女士所任职的华安强化收益债券基金由该基金的另一基金经理黄勤先生继续管理。
（４）．２０１０年１２月７日，本基金管理人发布关于基金经理变更的公告，鉴于周丽萍女士因个人原因提出辞职，经华安基金管理公司董事会审议批准，公司同意其辞职申请，免去周丽萍女士华安强化收益债券型证券投资基金的基金经理职务，黄勤先生继续担任该基金的基金经理。
２、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
经证监会审批，晏秋生任资产托管部副总经理。
11．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11．４基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11．５为基金进行审计的会计师事务所情况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况：本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
报告期内应支付给会计师事务所的报酬情况：８４，０００．００元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
注：１、本基金成立后与华安中小盘成长股票型证券投资基金、华安动态灵活配置混合型证券投资基金、华安稳固收益债券型证券投资基金共用交易单元。
２、本报告期内，本基金和华安中小盘成长股票、华安动态灵活配置混合、华安稳固收益债券共同变更交易单元如下：
新增交易单元：
新增东兴证券股份有限公司上海交易单元１个；
新增恒泰证券股份有限公司上海交易单元１个；
新增民生证券有限责任公司上海交易单元１个；
新增信达证券股份有限公司上海交易单元１个；
新增中天证券有限责任公司深圳交易单元１个；
退租交易单元：无。
３、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（１）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（２）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（３）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
（４）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
４、券商专用交易单元选择程序：
（１） 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部或基金投资部／市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（２） 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部／市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（３） 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部／市场部提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
（４）协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。
华安基金管理有限公司
二〇一一年三月二十六日
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